Тема: ПОМОГИТЕ! НДС -налоговый агент

Уважаемые клерки!
Помогите привести ситуацию в нормальный вид и понять, как правильно оформляются такие операции, т.к. всё ниже описанное имеет место быть на постоянной основе и по 30 актов в месяц.
Договор франшизы – контрагент Германия.
1) Акт оказания услуги от 12.02.07
Дт 44 Кт 76,55 = 2 265,75 евро = 77 718,62 руб.
Дт 19 Кт 76,55 = 407,84 евро = 13 989,52 руб. (НДС выделен в акте)
2) Оплата услуги 13.03.07
Дт 76,55 Кт 52 = 2 265,75 евро = 78 007,96 руб.
Дт 68 Кт 51 = 407,84 евро = 14 041,60 руб.
Дт 19 Кт 76,55 = 52,08 руб. доначисление НДС по курсу на день оплаты
Дт 91,2 Кт 76,55 = 289,34 курсовая разница
3) В сентябре выписали счет-фактуру «за иностранное лицо» и включили в книгу покупок
Дт 68 Кт 19 14 041,60 (только в сентябре!), в декларации заполнили раздел 2 и строку 310 в разделе 3.
А дальше полный пробел.
Пожалуйста, помогите!!!

Неужели из всего сообщества нет никого кто мог бы помочь?

1) Акт оказания услуги от 12.02.07
Дт 44 Кт 76,55 = 2 265,75 евро = 77 718,62 руб.

2) Оплата услуги 13.03.07
Дт 76,55 Кт 52 = 2 265,75 евро = 78 007,96 руб.
Д19 К68 407,84 евро =14041,60 руб.
Дт 68 Кт 51 = 407,84 евро = 14 041,60 руб.

Дт 91,2 Кт 76,55 = ? курсовая разница (Сами подсчитайте, ну а сумма налога переоценке не подлежит, а определяется на дату оплаты немцу
3) В сентябре выписали счет-фактуру «за иностранное лицо» и включили в книгу покупок
Дт 68 Кт 19 14 041,60 (только в сентябре!), в декларации заполнили раздел 2 и строку 310 в разделе 3.
Почему в сентябре, а не в марте, вы же налог оплатили? А что дальше, дальше ничего. Когда удерживаете нужно заполнять раздел по налоговому агенту, а когда к зачету - расчет суммы налога (ВАша деятельность). Только я не уверен, когда нужно удерживать Д19 К 68 в марте или феврале!!

Спасибо.
А в книгу продаж это нужно включать и когда?

В том периоде в каком вы начисляете налог (или в марте- по оплате, или в феврале, уточните сами момент определения налоговой базы - по оплаченным деньгам или оказанным услугам - я не помню), в этом же месяце и заносите в книгу продаж.