НДС к зачету и расходы на командировки

[Solana]

Помогите разобраться с глупой и странной ситуацией, может быть кто-то сталкивался:
С фирмой «А» заключен договор на поставку ж/д билетов, приобретаемых нами для командировок сотрудников.
Билеты СПб-Москва и Москва-СПб доставлены авансом без оплаты и соответственно выставлены отгрузочные документы (акт и счет фактура). 2000-00, в том числе НДС – 305-08 (стоимость обратного билета).
Сотрудник, который был направлен в командировку, обратный билет уже в Москве обменял на более раннее время. Цена билета была уже ниже (1500-00). Разницу за билет ему отдали на руки (500-00).
Фирмой «А» уже выставлена сч/ф, в которой указан номер обратного билета и выделена сумма НДС, который подлежит к возмещению.
Билет, который был обменен, имеет другой номер и уже не имеет никакого отношения к фирме «А».
Можем ли мы сумму НДС на обратный билет принять к возмещению.
Как поступить с возвратной сумой и суммой НДС к возмещению, в билете полученном на руки НДС не выделен.?
Какими проводками оформить данную ситуацию?
Заранее спасибо!

[degna]

билеты которые вы получили по безналу, приходуются на счет Дт 50,3 Кт 60
далее вы выдали их сотруднику Дт 71 Кт 50,3,
счет-фактура на НДС в билетах формируется при утверждении авансового отчета, работник под отчетом имеет сумму билета 2000, отчитается он другим билетом в 1500, остаток внесет в кассу, таким образом закроется 71 счет.
Раз в билете по которому он отчитается в авансовом отчете НДС не выделен, значит вы на этот билет полученную сч/ф не сформируете и НДС не предъявите