У нас раздельный учет НДС. Есть реализация не обл. НДС, есть 18%.
Допустим у нас есть аренда, по ней вычет НДС. В зависимости от выручки мы его каждый месяц разбиваем. Предположим, что сумма 11800 (В т.ч НДС 18%). У нас разбивается выручка по 50%. То есть мы можем принять к вычету 900 руб. НДС. 900 идет на затраты.
В декларации по НДС Раздел 9 Графа 3 нужно включать те суммы которые относятся к не облагаемым операциям, то есть 5900?!?
Да, вы в 4 графе указываете НДС, относимый на затраты, соответственно в 3 стоимость ТРУ, относящаюся к необлагаемым операциям. Иначе будет непонятно, что откуда берется.
то есть 900 руб. в 4, 5000 в 3? правильно?
да
а подскажите пожалуйста, ндс который не подлежит вычету, а включается в стоимость товара должен ли проходить через 19 счет, или же сразу на товар?
Должен, вам его предъявили.
Благодарю =)
А зачем включаемый в стоимость товаров НДС гнать через 19? а с 19 куда? сразу в затраты?
А если мы занимаемся реализацией не обл. НДС товаров. При покупке услуг с НДС в книге покупок мы должны зарегистрировать СФ и поставить всю сумму в 12 графу (покупки освобождаемые от налога)?
Так ведь в инструкции по заполнению декларации:Сообщение от Тоня
В графе 3 по строке 010 по каждому коду операции, не подлежащей налогообложению налогом, отражается стоимость приобретенных товаров (работ, услуг), не облагаемых налогом, а именно:
- стоимость приобретенных товаров (работ, услуг), операции по реализации которых не подлежат налогообложению налогом в соответствии со статьей 149 Кодекса;
- стоимость товаров (работ, услуг), приобретенных у налогоплательщиков, применяющих освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика по уплате налога в соответствии со статьей 145 Кодекса;
- стоимость товаров (работ, услуг), приобретенных у лиц, не являющихся налогоплательщиками налога.
Аренда не очень сюда подходит.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием