И снова про НДС

[Аноним]

Я ИП на ОСН. Плачу НДС ежеквартально, а сейчас могу попасть на ежемесячный (жду переплату за 2 000 000 в ноябре). Я так понимаю, что заплачу НДС три раза за 4-й квартал, а поставки для меня растягиваются на 3 месяца (сч_фактуры для покрытия НДС будут в декабре). Значит я "попадаю" на НДС и возместить из бюджета его по итогам года уже не получится?

[Andyko]

Из сказанного нельзя сделать вывода.
Для ндс важна отгрузка, а не переплата.
На ндс не влияет окончание года.

[Аноним]

Получается, что в октябре от меня прошла проплаченная отгрузка на 1 999 000 руб.(НДС= 304 932,20 руб.), со всеми сопутствующими док-ми тоже октябрем. В то же время мои поставщики отгрузили мне комплектующие частично октябрем в сумме 1000 000 (НДС= 152 542,37 руб.), частично ноябрем на сумму 900 000 (НДС= 137 288,14 руб.) . Значит из-за их задержки я плачу НДС в бюджет за октябрь 304 932, 20- 152 542,37= 152 389,83 руб? И возместить их уже не смогу?

[ЛО]

Еще лучше...
Как вы собираетесь в октябре продать то, что будет получено в ноябре? Или эта фраза

в октябре от меня прошла проплаченная отгрузка на 1 999 000 руб.

означает предоплату, а не отгрузку?

[Аноним]

У поставщиков я закупаю комплектующие для изготовления изделий. Разве не допускается тот факт, что отгруженная продукция была изготовлена из ранее поставленных деталей?

[ЛО]

Разве не допускается тот факт, что отгруженная продукция была изготовлена из ранее поставленных деталей?

А..поняла, компектующие в ноябре это не под октябрьскую отгрузку, а под последующие? тогда понятно.
Если в октябре

отгрузка на 1 999 000 руб.(

вы еще никуда "не вылетаете", остаетесь на квартальном.

[Аноним]

А..поняла, компектующие в ноябре это не под октябрьскую отгрузку, а под последующие? тогда понятно.
Если в октябре вы еще никуда "не вылетаете", остаетесь на квартальном.

В том-то и дело, что в ноябре на р/сч поступит более 2 млн. без НДС, а я где-то читал на форуме, что НДС платим от выручки, а это уже не "отгрузка", а ( я так понимаю) поступление на р/сч. Получается - "попадаю"? Совсем запутался.

[ЛО]

Не совсем так. Авансы включаются в налогооблагаемую базу, это верно. А для определения налогового периода считается "чистая" отгрузка, без авансов.