Больничный из чистой прибыли

[Аноним]

В мае месяце начислили больничный лист за 8 к.д. Сейчас в ноябре при возмещении обнаружили что ошиблись в днях и нужно было начислить за 7 дн. т.к. сотрудник уже уволен то удержать излишне выплаченные больничные не можем.
Делаем проводки:
Д 69.1 К 70 -сторно 36,66руб
Д 20 К 70 - сторно 87,34 руб.
Д 91.2 К 70 - 124 руб.
Должна ли я 124 рубля учесть как прочий доход сотрудника и начислить на них ПФР и ФСС? Нужно ли подавать уточненки по ПФ за 2 и 3 квартал?

[mvf]

Он в этот день не работал что ли?

[Аноним]

работал. В табеле стоит 7 к.д. больничного а по ошибке при расчете начислили за 8 к.д. + з/плата по табелю за минусом больничного 7 к.д.

[Чиж]

Д 20 К 70 - сторно 87,34 руб.

А почему 20 сторно?

Должна ли я 124 рубля учесть как прочий доход сотрудника и начислить на них ПФР и ФСС?

Если платите из чистой прибыли, то не нужно.

Нужно ли подавать уточненки по ПФ за 2 и 3 квартал?

ПФ-нет. ЕСН-да.

[Аноним]

сч.20 т.к. мы не торговая организация а СТО, оказываем услуги по ремонту атво.

[Аноним]

[QUOTE=Чиж;51378104] Если платите из чистой прибыли, то не нужно.
QUOTE]
А если мы на Вмененном налоге то мы тоже не должны начислять на эту сумму ПФР и ФСС?

[Аноним2]

Подскажите пожалуйста о размере б/л.
Выплачивать предприятие может б/л не более 16125.00 за счет ФСС РФ, если у сотрудника пособие составит 40000.00 Можно бужет разницу за счет прибыли оплатить (40000-16125=23875) или нельзя? ЕСН и ПФ РФ не насчитывать, т.к. это за счет прибыли?

[Чиж]

сч.20 т.к. мы не торговая организация а СТО, оказываем услуги по ремонту атво.

Нет, Вы меня не поняли.
Почему, кроме 69 сторнируется счет затрат? (20,26,44-без разницы..)

Да, 2 первых дня вр.нетрудоспособности оплачивается за счет предприятия. Но у вас же идет исправление с 8 оплаченных дней до 7. В любом случае 2 дня будут оплачены-они же вначале.
Поясните еще раз-почему вы сторнируете 20?

если у сотрудника пособие составит 40000.00 Можно бужет разницу за счет прибыли оплатить (40000-16125=23875) или нельзя?

Можно.

ЕСН и ПФ РФ не насчитывать, т.к. это за счет прибыли?

Да.

...Насчет ЕНВД навскидку не подскажу, посмотрите в поиске.