Тема: Документы присланы по почте

Добрый день подскажите пожалуйста как быть в данной ситуации. Мы выполнили работы в сентябре и отдали документы на подпись заказчику, т.к. Заказчик находится в другом городе, то подписанные документы мы получили по почте в ноябре(т.е. в следующем) квартале, но счет-фактура выписана сентябрем, имеем ли мы право начислить НДС с этих работ в 4-м квартале, мотивируя это тем, что Заказчик прислал документы в 4-м квартале.

Но у меня же на конец 3-го квартала не было подписанных документов заказчиком, и было не известно зачтет ли он нам эти работы вообще.

А подскажите возможен ли такой вариант, если акты выполненных работ подписаны 28.09.07 можно ли счет фактуру выписать 01.10.07г. по законадательству можно в течении 5-ти дней.

Выписать то можно, но НДС начислять надо в сентябре

акт об услугах подписан и выписан в сентябре. НДС в сентябре

Но если мы получили подписанный акт только в ноябре (по почте), то получается, что акт выписан в сентябре, а подписан Заказчиком позже в октябре.

НДС в сентябре. без вариантов.

Что считать датой выполненных услуг?
1.Дата подписания акта о выполненных услугах с обеих сторон
2.Дата фактического оказания услуг
3. Дата когда получены документы? (вдруг заказчик откажется от подписи акта и документы будут корректироваться)

В соответствии с п. 3 ст. 168 Налогового кодекса РФ при реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав налогоплательщик обязан выставить покупателю соответствующий счет-фактуру не позднее пяти календарных дней, считая со дня отгрузки товара (выполнения работ, оказания услуг) или со дня передачи имущественных прав.
Если ваш контрагент не принял эту с/ф в сентябре и вы с ним договоритесь, то можно переделать ее и октябрем. Если же он уже принял к вычету НДС в сентябре, то вы должны начислить НДС в сентябре.

Если ваш контрагент не принял эту с/ф в сентябре и вы с ним договоритесь, то можно переделать ее и октябрем. Если же он уже принял к вычету НДС в сентябре, то вы должны начислить НДС в сентябре.

Hataiiia, не важно принял контрагент НДС по сч/ф в зачет или нет, у katty_buh эта сч/ф попадет в книгу продаж в сентябре, если нет каких-то особых условий в договоре.

Я бы это назвала - не уверен не проводи. Я считаю
Цитата:
2.Дата фактического оказания услуг
так как это можно по телефону согласовать с заказчиком и подписать для уверенности акт по факсу. А проводить документ не зная выполнены работы или нет.........

Если по договору услуги считаются оказанными после подписания акта, то дата подписания и будет датой выполненных услуг.

Здесь задавался вопрос, можно ли переделать дату с/ф и выписать ее следующим месяцем.
Как я уже указала выше, срок, в течение которого исполнитель работ должен предъявить заказчику счет-фактуру, прописан в ст. 168 НК РФ и составляет пять дней со дня выполнения работ. Если акт подписан 28 сентября, исполнитель работ должен предъявить счет-фактуру заказчику не позднее 2 октября. То есть такой вариант при определенных условиях, о которых я писала выше, вполне допустим. Только я сильно сомневаюсь, что заказчик не принял этот НДС к зачету в сентябре.

Если ваш контрагент не принял эту с/ф в сентябре и вы с ним договоритесь, то можно переделать ее и октябрем. Если же он уже принял к вычету НДС в сентябре, то вы должны начислить НДС в сентябре.

Извините, Hataiiia. Тогда продолжите свою мысль, а если не принял к вычету в сентябре, то "вы должны начислить НДС в..."

Начислить тем месяцем, которым с/ф выписана. Если выписана в сентябре - то сентябрем, если выписана октябрем, что в данном случае возможно - то октябрем.

Hataiiia, Вы не правы. Не зависимо от того, когда был выписан сч/ф, реализация по НДС-отгрузка. Вы могли вообще забыть его выписать, это не меняет налогооблагаемую базу.

То есть начислить НДС мы должны датой реализации товаров или оказания услуг вне зависимости от даты выписки с/ф, а принять к вычету должны по дате с/ф, вне зависимости от даты принятия на учет товаров или услуг? Я правильно поняла?

не правильно .к вычету берем при одновременном наличии сч-фактуры и принятии на учет товаров и услуг

А если у меня акт выполненных работ подписан 31 октября, например, а с/ф от 1 ноября, то когда я должна принять к вычету НДС? Неужели в октябре?

С НДС я поняла, заказчик принял счет-фактуру сентябрем по этому мне мне прийдется сдавать уточненку по НДС и доплачивать НДС и пеню в бюджет.Подкажите пожалуйста, что делать в этом случае с налогом на прибыль, если документы подписанные я получила по почте в ноябре месяце.

Пожалуйста подскажите кто-нибудь, надо ли сдавать уточненку по налогу на прибыль или можно провести в 4-м квартале?

А если у меня акт выполненных работ подписан 31 октября, например, а с/ф от 1 ноября, то когда я должна принять к вычету НДС? Неужели в октябре?

В ноябре.

надо ли сдавать уточненку по налогу на прибыль или можно провести в 4-м квартале?

Если НДС провели в сентябре, то надо уточненку по прибыли сдавать.