Необходимо срочно погасить задолженность по договору 2003 года, где НДС еще составлял 20%. В платежном поручении тоже выделять 20 или все же НДС выделяется на момент оплаты, т.е. 18%. Всем заранее спасибо!
Необходимо срочно погасить задолженность по договору 2003 года, где НДС еще составлял 20%. В платежном поручении тоже выделять 20 или все же НДС выделяется на момент оплаты, т.е. 18%. Всем заранее спасибо!
НДС в платежке указать 20%. У Вас наверняка на сумму этой задолженности есть счет-фактура от 2003 года. Вот какой НДС там указан, тот и пишите. (10 или 20%)
А если у нас НДС был "по оплате"? Что все равно ставить, как в договоре?
А причем здесь ваш НДС "по оплате"? Входной налог по общему правилу возмещали.
Письмо от 31 октября 2005 г. N 03-04-11/288 специалисты Минфина России сообщили следующее. Фирмы, работающие в 2005 г. "по отгрузке", вправе принять к вычету НДС по товарам (работам, услугам), купленным до 1 января 2006 г., сразу же после их оплаты. При этом пересчитывать суммы вычетов, которые можно сделать в каждом из оставшихся шести месяцев 2006 г., не нужно.
Просмотрела все перечисления в адрес этой организации. Получается только в январе 2004 г. был выделен НДС в размере 20 %, а в остальных (2004-2006) - 18%. Запуталась окончательно. Запросила у этой организации счет на сумму задолженности, посмотрю, какой НДС выделят! Если 18%, то можно смело его выделять?
А зачем вам счет просить, с/ф по этим поставкам есть? По какой ставке налог предъявлен?
В с/ф 20%
в январе 2004г. сч-фактура могла быть выставлена со ставке 20% только в случае, если отгрузка была произведена в декабре 2003г., а сч-ф была выписана в течение 5 дней с даты отгрузки, т.е. теоретически до 5 января. Если у вас другая ситуация, то в их сч-фактуре ошибка. Вы должны с этим разобраться. И не ориентироваться на те документы, которые они вам выписывают. Ведь в случае, если они допустили ошибку в документах, вы не имеете право принимать к вычету такой НДС!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием