Закрытие 97

[sea111]

Здравствуйте, у меня не закрывается 97 счет!
купили программу. я ее на 97 счет отнесла. При закрытии месяца, программа не списывает с 97. я сделала вручную проводки получилось
97,20 60,01 15000,00
44,01 97,20 1250,00

Закрыла месяц, тогда у меня получились проводки
97,20 60,01 15000,00 поступление
44,01 97,20 1250,00 ручная проводка списание
44,041 97,20 -104.17 это программа сама при закрытии месяца? то есть (1250/12)


а без моих ручных проводок она ваще сама ниче не закрывает!!!!

Может быть кто-нибудь сталкивался с такой ситуацией?

[labaluzska]

А разве программа это не НМА?

[sea111]

Для целей настоящего Положения при принятии к бухгалтерскому учету активов в качестве нематериальных необходимо единовременное выполнение следующих условий:

а) отсутствие материально-вещественной (физической) структуры;

б) возможность идентификации (выделения, отделения) организацией от другого имущества;

в) использование в производстве продукции, при выполнении работ или оказании услуг либо для управленческих нужд организации;

г) использование в течение длительного времени, т.е. срока полезного использования, продолжительностью свыше 12 месяцев или обычного операционного цикла, если он превышает 12 месяцев;

д) организацией не предполагается последующая перепродажа данного имущества;

е) способность приносить организации экономические выгоды (доход) в будущем;

ж) наличие надлежаще оформленных документов, подтверждающих существование самого актива и исключительного права у организации на результаты интеллектуальной деятельности (патенты, свидетельства, другие охранные документы, договор уступки (приобретения) патента, товарного знака и т.п.).

поэтому наша программа не относится к НМА.

[labaluzska]

Честно говоря я не поняла, почему ваша программа не относится к НМА? Она имеет материальную структуру? Вы купили ее просто так, не для того чтобы вести с помощью ее свой бизнес? У вас нет никаких документов подтверждающих что это программа и вы имеете право ее использовать?

[sea111]

То что мне эта программа экономической выгоды (дохода) не приносит это точно!
поэтому я не принимаю к НМА.

[sea111]

А вы программу как НМА учитываете?

[labaluzska]

А вы программу как НМА учитываете?

Честно говоря, такой учет был еще до меня, хотя сейчас поискала по форуму, оказывается на самом деле нужно через 97 счет и списывать равными долями в течение 2-х лет. Буду теперь сама по-другому делать.

[Fosihas]

При закрытии месяца, программа не списывает с 97. я сделала вручную проводки получилось

как то некорректно оприходовали, если не списывает

[Naumov]

sea111, укажите какие реквизиты как заполнены у Сатьи РБП

[Аноним]

Честно говоря, такой учет был еще до меня, хотя сейчас поискала по форуму, оказывается на самом деле нужно через 97 счет и списывать равными долями в течение 2-х лет. Буду теперь сама по-другому делать.

подскажите где вы нашли, что надо в течении двух лет? я хотела в течении года списать!

[Naumov]

Аноним, нет такой нормы нигде. Просто равномерно в течение предполагаемого срока использования, а предположить можно все, что угодно

[sea111]

то есть если мы купили программу обслуживания на год, то я в течении года и списываю?

[MiLLaP]

то есть если мы купили программу обслуживания на год, то я в течении года и списываю?

да. можно подкрепить свое мнение заключением комиссии о сроке полезного использования)))на всякий случай

[sea111]

да. можно подкрепить свое мнение заключением комиссии о сроке полезного использования)))на всякий случай

Спасибо за совет!