Сумма НДС к уплате по строке 350 раздела 3 - 500 р.
Сумма НДС к уплате по данным нал. агента по строке 90 раздела 2 - 100 р.
Что писать в строке 040 раздела 1 - 500 или 400?? И сколько платить, если 100 р. уже уплачено?
Спасибо!
Сумма НДС к уплате по строке 350 раздела 3 - 500 р.
Сумма НДС к уплате по данным нал. агента по строке 90 раздела 2 - 100 р.
Что писать в строке 040 раздела 1 - 500 или 400?? И сколько платить, если 100 р. уже уплачено?
Спасибо!
Отражать по строке 40 раздела 1 надо 500 руб, если налоговый агент фактически уплатил в отчетном периоде НДС, то его надо отражать в вычетах по строке 310, и тогда уже в строке 350 должно быть не 500 а 400, которые и надо платить.
Последний раз редактировалось AntonDr; 03.12.2007 в 09:58.
Если уж быть до конца точным, 100 р надо отразить не только в строке 310, но и в строке 050, т.к. счет-фактура выписанная самому себе, отражается ещё и в книге продаж.
Тема поднята из-за того, что в лицевом счете налоговая НДС по статусам 01 и 02 учитывает раздельно. Получаеться недоплата налога если писать 500 р. Но с другой стороны, нигде не написано что надо учитывать НДС по статусу 02 при расчете строки 040 раздела 1.
Проясните, пожалуйста, кто в курсе
А если я не плательщик НДС, то я укажу сумму в строке 90 раздела 2 и все. То есть вычета не будет.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием