Подскажите, пожалуйста, нужны ли дополнительные счет-фактуры на суммовые разницы (если да, то в каких н/а об этом прописано)??? А если их не выставляет поставщик, как отражать в бух. учете?
С Уважением!!!
Подскажите, пожалуйста, нужны ли дополнительные счет-фактуры на суммовые разницы (если да, то в каких н/а об этом прописано)??? А если их не выставляет поставщик, как отражать в бух. учете?
С Уважением!!!
Если у Вас счет-фактура в ин. валюте, то на суммовые разницы не надо еще одной счет-фактуры. Вы их сами высчитываете.
Если в рублях, ИМХО, надо. Подтверждение в н/а не нашла.
Может кто-нибудь еще подскажет?!
Лёвик, следуя логике проблемы, суммовые разницы возникают при определении цены договора в валюте, а оплате - в рублях по курсу ЦБ РФ. Соответственно, и с/ф рисуется в валюте. Зачем в таком случае дополнительный с/ф на сумм.разницу? Бухгалтерскую справку-расчёт, и всё. А ждать их от поставщика можно до Страшного Суда :-)
Я злой как дьявол, и добрей\ Навряд ли стану, как все мы,
Но если смотрим мы пешком,\То не дотянем до войны.\ Гляди пешком!
(Ю.Шевчук)
Дополнительная нужна. Ндс не с потолка же возметься. Вы должны сами в ручную ее выписывать.
Нет, ну если с/ф в рублях, откуда суммюразница возьмётся? или типа договор в валюте, а с/ф в рублях? Это самому себе геморрой устраивать. Хотя можно и так, но я бы в таком случае не стал плодить доп.счета-фактуры, а делал бы скорректорованные на сумму разниц. Хотя аудиторы советуют и так, и так. Выбирайте.Сообщение от Двоечница
Я злой как дьявол, и добрей\ Навряд ли стану, как все мы,
Но если смотрим мы пешком,\То не дотянем до войны.\ Гляди пешком!
(Ю.Шевчук)
Cosmo, если с/ф в валюте, НДС по курсу пересчитается, если в рублях - см.выше ответ Двоечнице, варианты я кратко описал
Я злой как дьявол, и добрей\ Навряд ли стану, как все мы,
Но если смотрим мы пешком,\То не дотянем до войны.\ Гляди пешком!
(Ю.Шевчук)
Если в валюте фактура, то самостоятельно доначисляете сум. разн., Если в рублях(оплачено на день, курс 30, а выдана, курс 31) то требуйте доп. счет - фактуру, на разницу, если нет за счет прибыли, петерстар любитель зажимать их. Н/а и не нужно, факт не особо спорный, налоговая к фигне такой не привязывается.
Нет ничего невозможного!
На бух. семинаре уважаемый лектор рассказал о том, что ни в одной статье 21 главы нет понятия "суммавая разница". Поэтому к учету НДС принимается в зависимости от того по отгрузке или по оплате определяется налоговая база. Если по отгрузке, то сумма в валюте расчитывается в отгрузочных документах по курсу на дату отгрузки. Если по оплате, то на дату оплаты.
Всем спасибо за дискуссию!!!
Сделала такой вывод: нужны от поставщика с/ф в валюте!!!В рублях не брать, иначе потом придется требовать с/ф на суммовую разницу, которые никто выписывать не хочет (интересно, а как же поставщик у себя это проведет, неужели за счет прибыли???).
В нормативке нигде про эти с/ф не прописано, хотя все рекомендуют их составлять(везде где ни читала про отражение суммовых разниц). Кстати, очень интересно, на основании чего все так решили???
Сама себе с/ф выписывать не буду, у нас на фирме этим не занимаются.
Всем Удачи!!!
С Уважением,
Юлия
А нам выписывают в рублях, но отдельной строкой в ней прописана суммовая разница на момент оказания услуги (правда при предоплате)
Ничего не поняла!
Договор - в валюте. Покупатель заплатил нам предоплату. При отгрузке продукции возникла суммовая разница (мы остались должны покупателю около 3000.00).
Что мне надо сделать с НДС, счетами-фактурами и налогом на прибыль?
Я так понимаю, что вы в этом случае должны либо выставить с/ф в долларах, либо в рублях по курсу на дату оплаты. В этом случае у вас суммовых разниц не возникает.
Но это если договором не предусмотрена частичная предоплата.
Наши менеджеры уже выставили счет-фактуру на сумму, меньшую чем пришли деньги. И подогнать суммы у меня уже не получается
А можно ситуацию обрисовать пояснее?
Спасибо, я уже нашла ответ на свой вопрос!
Girine, ну если всё чётко, то и такой вариант неплох, хотя ...Вы суммовые разницы как отдельную услугу приходуете?:-) А то ведь в бланке с/ф строки только для услуг-товаров предусмотрены.
Лёвик, вот ни по нику, ни по аватару ни за что не преположил бы, что Вы - Юлия :-)))))
Я злой как дьявол, и добрей\ Навряд ли стану, как все мы,
Но если смотрим мы пешком,\То не дотянем до войны.\ Гляди пешком!
(Ю.Шевчук)
Yngwie, я исправляюсь (просто когда регистрировалась, не уделила должного внимания своим "реквизитам"
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
