Помогите разобраться с нулевой отчетностью!!!

[Бубочка]

Здравствуйте!!!!У меня сложилась такая ситуация. У отца есть ООО, последние 3 года деятельность не велась и ничего не сдавалось, налоговая заблокировала расчетный счет. Ездила в налоговую, делали сверку, и инспекторша мне сказала что надо принести:
1. Декларацию по налогу на прибыль
2. Декларацию по налогу на имущество
3. Декларацию по НДС
4. Баланс
5. ЕСН и пенс.фонд(я не поняла это в налоговую надо или все таки в пенс.фонд и ФСС, и вообще по кким формам сдавать )
Говорила она очень сумбурно и обьяснять ничего не стала.
Мне приходиться все делать методом тыка. Постоянно возникают какие то вопросы, напирмер:
1. Уставной капитал у нас это факс - 3500р и монитор-6500р, я так понимаю он отражается только в балансе в строке 410 или нет?
2. Вопрос по оформлению, я незнаю как правильно писать, например: Бухгалтерский баланс на I квартал 2007г, или надо как то по другому?

Заранее очень благодарю тех кто откликнеться, уверенна что по ходу дела у меня появяться еще вопросы...очень надеюсь на вашу помощь...

[AZ 2]

в строке 410 или нет

Когда фирма организовалась?

на I квартал 2007г,

Если первый квартал, то на 31.03, 2 квартал - на 30.06 и т.д.

[Бубочка]

Фирма организовывалась в 2002 году

[AZ 2]

Если мне не изменяет память, то в 2002 г. лимит стоимости ОС был доведен до 10 т.р. Что у вас поэтому поводу написано в УП?

[Катz]

Помогите пожалуйста и мне по балансу и отчету о прибылях и убытках:
1.Предприятие организовано 25.декабря 2008 года, т.е отчетным периодом для нас является не кавартал с 01.01.09-31.03.09, а период с 25.12.08-31.03.09, так , тогда как мне ставить показатели на начало периода НУЛи (фирма открылась ) или всё таки УК уже есть и в балансе по УК и ден средствам показать его размер?
2.Деятельности никакой небыло и с нас только снимали комиссии банков т.е. в балансе я должна снизить ден средства на величину комиссий в АКТИВЕ и УК в ПАССИВЕ?
3.Что делать с отчетом о прибылях и убытках: Указать прочие расходы на сумму комиссий и всё? Или везде будут нули? А УК в ф№2 отражается(где)? или он к доходу\прибыли не относится?


И вообще кажется я переработала и затупила окончательно! Когда уже всё закончится и можно будет отпускнуться?

[Январь]

1. На начало периода - нули
2. УК вы никак уменьшить не можете. Проводки сделайте на ваши расходы (91.2 - 51; 99 - 91.9) и получится у вас убыток.
3. Комиссию банка в прочие расходы и убыток пишете. УК - это не доход и не расход.

И книжку по бух.учету почитайте какую-нибудь.

[Катz]

Я читала книгу по БУ и ни одну, а вопросов глупых не бывает, если они возникли, значит было действие, которое их породило.А если человек всю жизнь сидит нулём то и спрашивать ему ничего не надо.
А теория без опыта остаётся лишь теорией, вот именно опыт я сейчас и получаю!

И книжку по этике поведения прочитайте какую-нибудь.

ДЛЯ ТЕХ КТО МОЖЕТ И ХОЧЕТ ПОМОЧЬ:
Всё оч хорошо, что я не могу снизить УК, но факт есть факт.На р\сч было 10 000(внесённый УК), после снятия комиссий банка осталось 6000
Если я в ПАССИВЕ отражу УК 10000, то как мне выравнять АКТИВ 6000-Денежные средства и ?
Программы (1С) у меня нет, и просто провести и сформировать баланс я не могу, подскажите, пожалуйста как быть

[Павел Серов]

вот ваш баланс:
Актив:
(стр. 260) 6 (денежные средства)
(стр. 290) 6
(стр. 300) 6
Пассив:
(стр. 410) 10 (УК)
(стр. 470) (4) (убыток)
(стр. 490) 6
(стр. 700) 6

[Январь]

Катz, вы проводки сделали? Главную книгу (или оборотку) сформировали? На каких счетах у вас остатки получились?

[Аноним]

Добрый день! У меня тоже проблема с балансом...
Баланс на 31 декабря 2009 года.
На начало отчетного периода было следующее:
Актив:
стр. 120 - 440
стр. 190 - 440
стр. 210 - 513
стр. 213 - 513
стр. 260 - 11
стр. 270 - 2
Итог баланса - 966
Пассив:
стр. 410 - 841
стр. 470 - (87)
стр. 490 - 754
стр. 510 - 12
стр. 590 - 12
стр. 620 - 200
стр. 624 - 8
стр. 625 - 192
стр. 690 - 200
Итог баланса - 966

За год фирма бездействовала, где-то в феврале закрыли счет и обнулились. Работников нет, з/п никакую не начисляем. Есть только имущество, по кот. начисляется налог на имущество. За год он составил около 6 тыс.руб.

А вот какие статьи баланса у меня изменятся, если я начислила амортизацию по ОС, и по стр. 120 стало 97. Соответственно по стр. 213 - 856. По строкам 260 и 270 - нули. Итог баланса стал 953.
Не пойму, что делать в пассиве. Так как задолженность по налогам и сборам увеличилась с 8 до 14 (не оплачивали налог на имущество). Куда мне эту разницу отнести??? Помогите, плииз!!!!

[Аноним]

И еще дополнение к предыдущему. Форма 2 естественно нулевая. А вот нужно ли мне остальные формы баланса заполнять и отправлять в налоговую, если фирма деятельности не вела????

[Над.К]

Аноним, деньги с расчетного счета куда делись?
Вы бы сначала проводки сделали, вывели бы сальдо по счетам, потом баланс бы составляли. Потому что так как делаете вы никто не делает, это неправильно

[Аноним]

Еще в феврале 2009 года оплатили налог на имущество за 3 и 4 кварталы 2008 года.
Потом немного денег внесли, банк взял комиссию, и заплатили за закрытие счета.. все!!!

[Над.К]

ЧТо значит внесли не много денег? За что внесли?
Рисуйте проводки, без проводок вы ничего не сделаете. Метод двойной записи зачем придуман?

[Аноним]

Внесли 750 руб. - взнос в уставный капитал. 50 руб. - комиссия банка. Потом оплатили комиссию банка за РКО за февраль 400 руб. и за закрытие счета 300 руб. И все.
Да мне принесли документацию по фирме 2 дня назад. Речь шла о нулевом балансе, а тут ерунда вон какая вылезает. Я такой баланс никогда не делала. Только декларациями занималась.. и не знаю теперь, что делать...(((((((

[jul-2000]

Внесли 750 руб. - взнос в уставный капитал.

Это первоначальный взнос? Была до этого задолженность? Или увеличение уставника? Зарегистрировано ли увеличение в установленном порядке?

Рисуйте проводки, без проводок вы ничего не сделаете.

+1

Я такой баланс никогда не делала.

тогда может быть обратиться за платной помощью к фирмам (или бухгалтерам), оказывающим услуги по составлению отчетности?

[Аноним]

Видимо в виде денег первоначальный взнос, т.к. до этого уставный капитал был признан в виде ОС в сумме 841 тыс. руб. Насчет увеличения - без понятия, по этому поводу нет никаких бумаг, и связаться не с кем, чтобы уточнить...((( И когда мне к ним обращаться?? Сеня уже сдать надо((

[Аноним]

В проводками я не дружу совсем... а так ну хоть как-нибуууудь можно сделать????

[Над.К]

Если УК внесен полностью, то о каком внесении еще может идти речь? Если был долг за учредителем, он должен был быть отражен в балансе.
Если учредитель дал в долг, значит в балансе должен быть отражен заём.
Ну вот зачем браться за то, что не умеешь делать?

[Аноним]

Хороший вопрос, я сама в шоке, так как речь шла о нулевом балансе. А тут движения оказывается были, и имущество(((( В балансах нигде не отражены ни долги перед учредителями, ни им...

[Над.К]

верните им документы, пусть ищут другого человека делать такие балансы. Вряд ли вам за это платят

[jul-2000]

речь шла о нулевом балансе.

Ну вообще-то нет понятия "нулевой баланс". В балансе все равно какие-то цифры есть. Нулевым баланс в обиходе называют если там не было вовсе (практически нереальный случай) или было мало движения. Без знания проводок баланс все равно не составишь.

[Аноним]

Мммм.... я думаю, а нельзя задолженность по налогу на имущество записать в убыток организации?:-)))

[Аноним]

Написано, что учредитель внес в уставный капитал 750 руб. Определил бухгалтер это как финансовую помощь. Это по кассе я нашла. В балансах нигде отражения этого не было. Т.к. это произошло в феврале. а До селе до меня другой человек сдавал отчетность.

[jul-2000]

как финансовую помощь.

Узнайте у того, кто вносил (это ведь физик был?) он безвозвратно эти деньги фирме подарил или собирается их потом вернуть?

[Аноним]

Безвозвратно, это 100%.

[jul-2000]

Вносил учредитель? Какова его доля в уставном капитале? Он единственный или есть еще кто-то?

[jul-2000]

стр. 120 - 440

На балансе этой фирмы есть основные средства. Значит нужно начислить по ним амортизацию (для этого нужно знать всю "подноготную" - что это за ОС, когда приобретены, какой им установлен срок полезного использования, сколько было начислено ранее) и расчитать налог на имущество (кстати, с и уплатой уже опоздали). Вы это сможете? Без этого баланс не составить.

[Аноним]

С налогом на имущество я разобралась!! Все посчитала. С оплатой опоздали - его вообще за целый год еще ни разу не оплатили..((((

[jul-2000]

С налогом на имущество я разобралась!! Все посчитала.

Сегодня последний срок сдачи декларации по налогу на имущество.
Проводка: Д 91 К 68/имущество - на сумму налога
По РКО: Д 91 К 51 - на сумму комиссий банка

Так что с амортизацией?