объясните про НДС с авансов полученнных

[Андрей3377]

Здравствуйте всем! Мы на ОСНО! регистрация в 3 квартале 2007 года! полчили аванс в 50.000 руб от покупателя! Но фактически услугу оказали на 30.000 (подписали акта выполненных работ). Остальная сумма в 20.000 будет закрыта будет закрыта в 2008 году! Должны ли мы включать помимо НДСа от с/ф на 30.000 еще и 18% от 20.000 (согласно статьи 162.1 подп.1 НК РФ)! правильно я понимаю? Если да, то в какой день, и каким образом мне делать с/ф?НИчего не понимаю...И тогда что включать в НБ по НДС в 2008 году с этой сделки?

[lisaveta]

посмотрите по поиску, очень много информации по вашему вопросу там

[ЛО]

1. С/ф на аванс с 50000
2. С/ф на реализацию с 30000
3. НДС с аванса с 30000 к вычету

в 2008
4. С/ф на реализацию с 20000
5. НДС с аванса с 20000 к вычету

[konsyl]

Д 51 к 62.ав.получ. - 50 000 руб.
Д 62.ав.получ. К 68 - 7 627 руб. (ставка 18/118)
Д 68 К 51 - перечисляете сумму налога в бюджет
отгружаете товар
Делаете проводку:
Д 62 ав.получ. к 62 расчеты - 30 000 руб.
Д 68 к 62 - 4 576,2 руб. - принята к зачету часть НДС

[Андрей3377]

то есть технология расчета НДС в таком случае такова: считаем все авансы полученные за квартал,делаем с/ф на аванс (каким числом?день получения д/с), а потом вычитаем НДС к зачету по реализации за весь квартал, получаем дельту и уплачиваем НДС, в след. квартале действуем по аналогичной схеме + вычитаем из НБ по НДС реализованные товары и услуги (авансы за которые были проплачены в прошлом квартале) Так?

[lisaveta]

каким числом?день получения д/с

да