НДС к вычету и приемка работ у подрядчика.

[Алина78]

По условиям договора приемка работ осуществляется по форме кс-11, также присутствуют промежуточные акты КС-2, КС-, которые служат основанием для расчетов. Подрядчик выписывает с/ф по КС-2, мотивируя это своей учетной политиком. Мои доводы, что реализации работ до подписания КС-11 не происходит,его не убеждают. Как мне привильно поступить-принять НДС к вычету в момент подписания КС-11 по ежемесячным с/ф или требовать у него один с/ф, датированный датой КС-11? с КС-11 столкнулась первый раз, подскажите, пожалуйста!
Спасибо

[Svetishe]

По правилам должен быть один с-ф, который соответствует итоговой КС-3 и датированный как КС-11. Подрядчик Ваш не понимает, что его УП не может идти в разрез с НК, ГК и нормативными актами БУ. Если стребовать заменить все с-ф на один не удастся, то я бы приняла ежемесячные, но единовременно в момент подписания КС-11.

[Алина78]

спасибо, буду пытаться выбить.
меня еще смущает тот момент, что периоды принятия НДС к вычету и оплаты в бюджет будут разные, при камеральной налоговики затребуют сведения об уплате в бюджет налога подрядчиками и конечно же не обнаружат этой уплаты в этом периоде
а им то что либо объяснить еще сложнее

[Svetishe]

Ну подрядчики раз дают с-ф помесячно значит и начислять должны ежемесячно, а следовательно отражать в декларации и уплачивать.

[Алина78]

это то понятно!
но, номера с/ф не совпадут, периоды оплаты и предъявления тоже.
Эж, намудрила я с этой приемкой по КС-11, теперь сижу грущу)
но надеюсь, что все будет ок!
Спасибо за ответы!

[Волчонок]

Алина не у вас одной такие проблемы.... Некоторые мои подрядчики тоже не хотят понимать, что так прописано в НК.... Просто в России сложился обычай делового оборота проводить реализацию СМР По месячно.... С сапсем уж упрямыми субчиками я просто предлагаю им прочитать договор заключенный с нами... И согласно ГК выполнять пункты договора и все... И на любой проверке моим оправданием послужит договор... А если подрядчик отказывается выставлять единую с/ф в конце договора, то на это есть суд.... Либо как вариант расторгнуть договор по вине подрядчика.... Когда подрядчики подписывают договор их финансисты его тоже читали... Так в чем вопрос ??? Чего после драки кулаками махать...

[Алина78]

Волченок, спасибо за ответ! подрядчик согласен выписан единый с/ф, просто я думаю, какой с/ф лучше провести в к/покупок, единый , как положено, но который при проверке у них явно не пройдет по п/кпродаж, или все промежуточные, которые прошли у него по к/продаж ( ну я очень на это надеюсь )

[Алина78]

прошу прощение за опечатку, Волчонок!

[Svetishe]

Если у них ничего не прошло по книге продаж, то совершенно всё равно, что показывать Вам. А когда они с-ф новую выписывали, они как-то это комментировали? Не просто же так они её выписали.

[Бухбарабашка]

спасибо, буду пытаться выбить.
меня еще смущает тот момент, что периоды принятия НДС к вычету и оплаты в бюджет будут разные, при камеральной налоговики затребуют сведения об уплате в бюджет налога подрядчиками и конечно же не обнаружат этой уплаты в этом периоде
а им то что либо объяснить еще сложнее

Да периоды и так могут не совпадать, если допустим с/ф не правильно оформлена, а правильно оформленная поступила в другом периоде.А у нас например как у подрядчиков обратная ситуация.При таких же условиях как у Алины 78, Заказчик требует от нас с/ф на подписанные КС-ки, и все потому, что подписали договор практически неглядя..т.е.в нем прописано, что для дальнейших расчетов подписываем КС-ки и предоставляем с/ф , хотя риски на объект переходят к заказчикам только после подписания Акта сдачи-приемки рабочей коммисией.Вот тоже сижу грущу, с/ф то выставили, а как теперь проводить все это и в НУ и БУ голову ломаю..