Важно, подскажите, срочно.

[Татьяна Николаена]

В феврале этого года была проведена ошибочно отгркзка товара, как слдствие выделен и начмслен НДС. Подскажите пожалуйста как правильно в декабре исправит ошибку.

[Анжелика Ник]

сторно отгрузки, сдача уточненки по НДС и прибыли

[Татьяна Николаена]

сторно отгрузки, сдача уточненки по НДС и прибыли

Не пойму зачем уточненка, если исправления в декабре.

[Январь]

Не пойму зачем уточненка, если исправления в декабре

Ошибка то в феврале была. Это по БУ вы исправления в декабре делаете, а по налогам в том периоде, когда ошибка была.

[Татьяна Николаена]

То есть если я правильно поняла: вернуть на склад товар в декабре - 41.1-90.2.1 90.1.1.-62.1, а взять зачет по НДС в феврале 90.3-68.2 ! или не так.

[Татьяна Николаена]

То есть если я правильно поняла: вернуть на склад товар в декабре - 41.1-90.2.1 90.1.1.-62.1, а взять зачет по НДС в феврале 90.3-68.2 ! или не так.

Ну кто нибудь еще подчкажите!

[Татьяна Николаена]

Ошибка то в феврале была. Это по БУ вы исправления в декабре делаете, а по налогам в том периоде, когда ошибка была.

Подскажите как и какие проводки когда надо сделать! Заранее благодарна.

[Кржемелик]

проводка 90.3-68.2 ! -это тоже в декабре в бух.учете. Оформляете доп.лист в книге продаж на февраль и уточненный расчет ндс.

[Январь]

Татьяна Николаена, вот почти те самые проводки, которые вы написали:
62.1 - 90.1.1
90.3 - 68.2
90.2 - 41.1
Только все это сторно (с минусом)

P.S. Не надо так волноваться и постоянно поднимать тему.

[Аноним]

проводка 90.3-68.2 ! -это тоже в декабре в бух.учете. Оформляете доп.лист в книге продаж на февраль и уточненный расчет ндс.

На каком основании уточненка, если исправительные проводки делаютя в декабре, а не в феврале. Непонимаю , объясните пожалуйста.

[Январь]

На каком основании уточненка, если исправительные проводки делаютя в декабре

Не путайте бух.учет (проводки) и налоговый учет. Изменения по налогам, а у вас искажение налоговой базы, делаются не в периоде обнаружения, а в периоде ошибки, т.е. в феврале.

[Taxa]

Не путайте бух.учет (проводки) и налоговый учет. Изменения по налогам, а у вас искажение налоговой базы, делаются не в периоде обнаружения, а в периоде ошибки, т.е. в феврале.

Добавлю, что исправление ошибок для целей налогового учета происходит в том налогом периоде, в котором они совершены, в случае если известен период их совершения. А в случае если период совершения не выявлен, то исправления делаются в том периоде, когда они выявлены.