Помогите! нарушили валютное законодательство...

[Наполеон]

08 октября 2007 получили на р/с рубли от представительства иностранной компании по акту от 31.09.07.
06 июля 2007 года предоставили паспорт сделки
06.11.2007 года предоставили справку о подтверждающих документах и справку о поступлении валюты РФ, однако эти справки банк нам вернул из-за того, что они были неправильно оформлены.
Сейчас взялась переделывать эти документы и выяснила, что сроки мы уже нарушили т.к. акты был ещё сентябрьский, а деньги поступили в октябре. Можно ли сейчас как-то исправить ситуацию? Например переподписать акт более поздним числом?
Помогите, пожалуйста! попадаю на штраф в 40-50 тысяч рублей

[Наполеон]

может сделать акт от 01 ноября, а деньги пришедшие на счет 8 октября прописать как предоплату? тогда до 15 декабря ещё можно исправить ситуацию. Скажите, можно так?

[Рыжая Таня]

попадаю на штраф в 40-50 тысяч рублей

а вас уже прям наказывают? Ведь изначально вы вроде в сроки уложились, подав документы 06.11.07. То что вам их завернули - это уже другой вопрос.

[Наполеон]

а вас уже прям наказывают? Ведь изначально вы вроде в сроки уложились, подав документы 06.11.07. То что вам их завернули - это уже другой вопрос.

сотрудник банка из отдела валютного контроля говорит, что при подаче исправленных документов, которые пойдут сегодняшним числом, сроки почему-то будут нарушены. и они подадут сведения о нарушениях в центробанк. директор меня закопает...

[ROMKA]

258-П:

Резидент повторно представляет в банк ПС надлежащим образом заполненные и оформленные с учетом замечаний банка ПС справки вместе с документами, на основании которых заполнены эти справки, в срок, не превышающий 3 рабочих дня с даты их получения от банка ПС.

[Рыжая Таня]

а санкции какие?

[Наполеон]

а санкции какие?

4-5 тыщ рублей на должностное лицо и 40-50 тыщ на юрлицо. сатья 15.25 КОАП.

я думаю, что если сделать акт более поздним числом, то штрафа можно избежать. я права?
с пасортом сделки, кстати, всё в порядке. он оформлен ещё в июле месяце без нарушения сроков. Беда только с этими справками, которые завернули из-за отсутствия акта. Трехдневный срок на реагирование уже нарушен поскольку сам банк поздно сообщил, что с справками такие проблемы...

[Рыжая Таня]

Трехдневный срок на реагирование уже нарушен поскольку сам банк поздно сообщил, что с справками такие проблемы...

нормально! и теперь пытаются вас штрафовать?! А вы работнику валютного контроля не хотите пригрозить накатать письмо с жалобой управляющему, что он (работник) своим бездействием подвел вас под штраф?

если сделать акт более поздним числом, то штрафа можно избежать

06.11 вам надо было предоставить справку о подтверждающих документах. Не важно про что, про акт или про аванс по договору. ИМХО, изменение даты акта вам не поможет. А вот бумажка, подтверждающая, что валютный контроль вовремя не известил вас о неправильно оформленых документах со всеми вытекающими, вам бы пригодилась.

[Наполеон]

А вот бумажка, подтверждающая, что валютный контроль вовремя не известил вас о неправильно оформленых документах со всеми вытекающими, вам бы пригодилась.

только где ещё взять такую бумажку...

почему 06.11 нужн было предоставить справки? разве не 45 дней дается с момента подписания акта?

[Рыжая Таня]

п. 2.7 Инструкции 258-П "...Справка о поступлении валюты Российской Федерации представляется резидентом в банк ПС в срок, не превышающий 15 календарных дней, следующих за месяцем, в течение которого были осуществлены валютные операции по контракту" Т.е. если я все правильно понимаю, 08.10.07 вы получили рубли, а не позднее 15.11.07 должны были представить справку.

только где ещё взять такую бумажку...

Смотрим там же 2.11. "Представленные резидентом справки, указанные в пунктах 2.2, 2.5, 2.6 настоящего Положения, проверяются сотрудником банка ПС, уполномоченным осуществлять от имени банка ПС предусмотренные настоящим Положением действия по валютному контролю (далее - ответственное лицо банка ПС) в срок, не превышающий 7 рабочих дней, следующих за датой их представления резидентом в банк ПС." Как вы узнали, что у вас неправильно заполнены справки?

[Наполеон]

Как вы узнали, что у вас неправильно заполнены справки?

при очередном посещении банка эти справки просто были возвращены со штампом об отказе. на штампе дата отказа (08.11), о не дата возвращения нам этих справок

[Наполеон]

если считать, что валютная операция это момент получения денег на расчетный счет, то тут действительно без вариантов, только штраф. А может валютная операция это как раз момент подписания акта на услугу? тогда не всё потеряно.
ещё вычитала, что Справка о подтверждающих документах не является "формой учета и отчетности по валютным операциям", поэтому нарушение порядка ее оформления и предоставления, в т.ч. и сроков, не образуют события правонарушения, предусмотренного ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ.
Может сотрудник банка зря меня пугает?

[Рыжая Таня]

при очередном посещении банка

какого числа это произошло? Т.е. вы в банке почти месяц не появлялись? Но даже если и так, то в нашем банке валютный контроль дополнительно сообщает нам - "справку не приняли". Т.е. мы получаем любым способом сообщение в срок 7 р.дней о том, что нам надо переделать документы.

может валютная операция это как раз момент подписания акта на услугу?

пусть меня поправит ROMKA, если я не права, но валютная операция в вашем случае - поступление денег. ИМХО. А вот потом, когда подписан акт, его вы должны отдельно представить в течение 45 дней.

Справка о подтверждающих документах не является "формой учета и отчетности по валютным операциям"

а где это сказано?

[Наполеон]

а где это сказано?

Из Постановления Федерального арбитражного суда Дальневосточного округа от 27 сентября 2007 г. N Ф03-А51/07-2/3928:

Цитата:
Поскольку нормативными актами Банка России такие документы, как справка о подтверждающих документах, не отнесены к категории документов, являющихся формами учета и отчетности по валютным операциям, то правовые основания для квалификации административным органом действий общества по части 6 статьи 15.25 КоАП РФ отсутствуют.

[ROMKA]

4 Таня,

валютная операция в вашем случае - поступление денег

Все верно.

А вот потом, когда подписан акт, его вы должны отдельно представить в течение 45 дней

15 дней. У нас же не ввоз товаров.

а где это сказано?

См. Письмо ВАСи от 20 августа 2007 г. № ВАС-С05/С4-1183.

[Наполеон]

4 Таня,
15 дней. У нас же не ввоз товаров.

ROMKA, получается что выхода из нашей ситуации нет и нас по-любому оштрафуют на 40-50 тыщ?

[Наполеон]

п. 2.4 258-П
15 календарных дней после окончания месяца, в течение которого оформлены докуметы ... подтверждающие оказание услуг.

причём здесь тогда поступление денег, если привязка идет к дате подписания акта?

[ROMKA]

нас по-любому оштрафуют на 40-50 тыщ?

Нет. Вы же сами привели текст судебного решения:

правовые основания для квалификации административным органом действий общества по части 6 статьи 15.25 КоАП РФ отсутствуют

причём здесь тогда поступление денег, если привязка идет к дате подписания акта?

Не путайте срок предоставления справки о подтверждающих доках вместе с этими доками (п. 2.4 258-П) и срок предоставления справки о поступлении рублей (п. 2.7 258-П).

[Наполеон]

СПасибо, всё поняла!!!

[Наполеон]

Ещё вопросик: в банке что-то говорили о том, что ответственность за эти нарушения установлена с 16 октября 2007 года. т.е. всё, что было до этого срока в любом случае не считается?

[ROMKA]

ответственность за эти нарушения установлена

Каким документом?

с 16 октября 2007 года

Вступило в силу 308-П - положение о т.н. валютной "стучалке" (по другим данным, с 15-го):

ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ПЕРЕДАЧИ УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ ИНФОРМАЦИИ О НАРУШЕНИЯХ ЛИЦАМИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМИ ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ, АКТОВ ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И АКТОВ ОРГАНОВ ВАЛЮТНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ

Но этим документом никакая ответственность не установлена. Что вполне логично