Подскажите пожалуйста как быть в следующей ситуации. В фирме на ОСНО, НДС ежемесячный, в мае проворонили аванс. В июне аванс закрыли, товар отгрузили. Какой будет правильный порядок действий в этой ситуации:
1. Подаю уточненку за май (по итогам декларации нужно будет доплатить НДС с аванса) и июнь (будет к возмещению из-за отгрузки в счет аванса). Итог по расчетам по НДС на конец июня будет такой же, как сейчас. На мой взгляд, логично было бы заплатить пени за просрочку платежа с 20 июня до 30 июня и написать письмо о зачете НДС июньского в счет майского.
2. Или нужно оплатить НДС за май в полном объеме, пени по сегодняшний день просрочки, ждать камералку по уточненной июньской декларации?
Сейчас по сданным (без учета авансов) декларациям возмещений нет. Возмещение появится только в уточненной декларации из-за аванса. Налоговая московская.
Сообщение от guildestern
