НДС не сходится

[Аноним]

Добрый день!
скажите, пожалуста, разница НДС между книги продаж и книги покупок. т.е. конечный, должен равен дебету 68.2(анализ счета)? что то я совсем запуталась((( у меня суммы не сходятся.

[AZ 2]

должен равен дебету 68.2

Имеете ввиду сальдо счета?
Не всегда и скорее всего не будет. Так как уплачиваете НДС в следующем периоде, а возмещает налоговая еще дольше.
Лучше сопоставлять с разницей оборотов за налоговый период.

[Аноним]

Да сальдо 68,2
просто у меня получается вот как: НДСпродаж-НДСпокупок=68353,01
а по оборотке 75968,48

[Аноним]

Так уплачивать 68353,01 или все таки 75968,48?

[AZ 2]

а по оборотке 75968,48

Это что по оборотке?

[Тоня]

Искать причину расхождения для начала. Что с 19 ушло в книгу покупок, какие авансы начислены, какие закрыты, смотреть 90/3 68/2 за месяц.

[Shure]

Оптимальный отчет для формирования декларации по НДС - это анализ счета 68,2.
Сколько начислено,
Сколько зачтено - все видно.... разница получается к уплате...
Может забыли про авансы?

[Другая]

Согласна с AZ 2, если были декларации к возмещению за какой-то период, то будет расходжение.
Вообще, лучше сделать сверку с налоговой и учитывать ее.

[Аноним]

нет, не было ни разу к возмещению

[AZ 2]

дайте конкретные цифры по счету 68.2:
сальдо на начало периода
проводки за месяц
Д 68.2 К 19, 76.АВ
Д 76.АВ, 90.3 К 68.2

И суммы из книги продаж и покупок.

[Татьяна Алябьева]

разница НДС между книги продаж и книги покупок. т.е. конечный, должен равен дебету 68.2(анализ счета)

Вообще то сумма к доплате должна быть по кредиту 68.2, как остаток

[Аноним]

Анализ счета: 68.2

Счет С кред. счетов В дебет счетов С кред. счетов В дебет счетов
В валюте В валюте
68.2
Сальдо на начало периода 22,627.03
19 276,175.55
19.3 276,175.55
51 22,628.00
Основной 22,628.00
76 25,262.99 110,197.52
76.АВ 25,262.99 110,197.52
90 267,210.47
90.3 267,210.47
Обороты за период 324,066.54 377,407.99
Сальдо на конец периода 75,968.48

а кн покупок НДС 301438,54
кн продаж НДС 369791,55
68353,01
Помогите разобраться, пожалуйста, авансы проверила, вроде на месте

[Cressis]

Оптимальный отчет для формирования декларации по НДС - это анализ счета 68,2.
Сколько начислено,
Сколько зачтено - все видно.... разница получается к уплате...

А если были доп.листы или испрапвления, то анализ продаж совсем не показателен

[AZ 2]

Обороты за период 377,407.99

кн продаж НДС 369791,55

Вот вам и расхождение. Не все проводки вошли в книгу продаж.