Уважаемые модераторы! По итогам стр-ва получена экономия - сальдо по кт86, признаем эту экономию финансовым результатом. Как продолжить схему проводок, начислить НДС, прибыль, и прийти к конечному результату - на К99 сч? спасибо!
Уважаемые модераторы! По итогам стр-ва получена экономия - сальдо по кт86, признаем эту экономию финансовым результатом. Как продолжить схему проводок, начислить НДС, прибыль, и прийти к конечному результату - на К99 сч? спасибо!
никто не знает?
Предположим экономия 1180
Д 86 К 68 180 - начислен НДС с превышения
Д 86 К 91-1 1180 - отражен доход от экономии
Д 91-3 К 86 180 сумма экономии уменьшена на НДС
Далее закрытие счетов
и по К86 опять получается с-до? 1000р
Почему? Было 1180 -180-1180+180=0
а прибыль начислить с какой суммы - 1180 или 1000?
Последний раз редактировалось Iskorka777; 25.12.2007 в 16:37.
С 1000, НДС не облагается налогом на прибыль
а можем ли мы в договоре на долевое участие не выделять услуги з/з, соответственно не платить ндс с авансов. Услугами з/з признать экономию и уже с этой суммы заплатить ндс и прибыль? и всю эту схему утвердить в учетной политике
я имела в виду вот что: ведь 1180-это наш чистый доход уже, сумма реализации, поэтому 1180 и подлежит налогообложению НДС и прибыль. т.е. 1180*18%, и 1180*24%, правильно?Сообщение от Iskorka777
Нет. 1180 - доход, с него исчисляется НДС 1180*18/118=180
Доход нетто, т.е. без НДС попадает в базу по налогу на прибыль (1180 -180)=1000*24%
и на этот вопрос ответьте, пожалуйста!
а налог на прибыль тоже начисляем на 91-2? д91-2 К68-4 на сумму 240? (1000*24%)
Д99 К 68 начислен налог на прибыль. Хотя бы пролистайте план счетов.
Вы почему-то пытаетесь найти какие-то, на мой взгляд, странные методы спасения от налогов. Если вы заказчик заказчик-застройщик и договор именно на это, то как можно в нем не указывать стоимость ваших услуг? Такой договор не имеет смысла. Скорее всего сделка будет признана ничтожной и вам насчитают налоги по полной программе, но по той схеме, которую сочтут правдоподобной проверяющие.а можем ли мы в договоре на долевое участие не выделять услуги з/з, соответственно не платить ндс с авансов. Услугами з/з признать экономию и уже с этой суммы заплатить ндс и прибыль? и всю эту схему утвердить в учетной политике
спасибо большое, только не ругайтесь, я только начинаю, вот и советуюсь... по интернету же легче задать такие нелепые вопросы, чем вживую
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
