рассчитать НДС

[Барашки]

В лекционной тетради написано: налог на Доб. стоимость к уплате в бюджет рассчитывается как разница ОД и ОК.
Но у меня сомнение - в ОД у меня есть сумма (760 р.), которая была начислена к уплате по итогам 2 квартала и я ее уплатила. Ее принимать в рассчет или нет?

[ДаНик]

А ОД и ОК это что?

[Двоечница]

ДаНик, ОД оборот по дебету и ОК оборот по кредиту

[Двоечница]

Барашки, сделайте карточку счета за 3 квартал. вы должны уплачивать НДС поквартально (месячно) По Д 68.2 сумма к возмещению, по К - к уплате.

[Барашки]

Это я знаю, но в ОД есть ведь сумма уплаченная мною в бюджет. С ней что делать?

[Г_Росс]

Барашки, 760 руб. не считайте. По идее Вам нужно переводить сумму к доплате из Декларации

[Сонечка]

Барашки ничего с ней не делать, к уплате или возмещению остаток по 68.2, на более доступном примере был долг перед поставщиком 10р. заплатили 5, сколько должны? ИМНС тот же контрагент что и другие.

[Двоечница]

ИМХО, не учитывать эту сумму

[Январь]

По хорошему эти 760 рублей должны висеть, как сальдо на начало месяца.