Заполнение декларации НДС после проведения взаимозачета!!!

[romoksa]

Добрый день!
Ситуация следующая: в декабре провели взаимозачет с контрагентом, НДС перечислили друг другу платежным поручением. Я читала, что на момент проведения взаимозачета, мы обязаны восстановить ранее принятый НДС и уплатить его, только после перечисления суммы налога контрагенту, мы его сможем зачесть. Все проведено одним месяцем. Вопрос: как эти суммы отразить в декларации по НДС, по каким строкам?

[Andyko]

240

[romoksa]

Если я проставляю сумму НДС, уплаченную платежкой по строке 240, то по смыслу строка 220 должна увеличиться на эту сумму, тогда надо эту сумму показать, наверное, еще по строке 190? Так?