30 ноября купили материалы и провели локальную сеть собственными силами, но в декабре,
не особо вникая в законодательсво, я поставила НДС по купленным материалам к вычету в ноябре,
сейчас вычитала, что к вычету можно ставить только в следующем налоговом периоде, после того как заплатим НДС с суммы смр, выполненными собственными силами,
как исправиться? уточненку за ноябрь: убрать НДС к вычету, начислить к уплате в декабре, в 1 квартале принять к вычету?
и после праздников я совсем затупила (((
проводки-то какие?
Д 08 (26) К 10 - списаны материалы,
а дальше? что там происходит с НДС?
в консультанте: Д 19 К 68 - (контрагент мы??) начислен НДС от выполнения строительно-монтажных работ собственными силами;
Д 68 К 19 - (контрагент поставщик) принят к вычету НДС
а что делать с НДС, который бухнулся в Д 19 (с К 60) при оприходовании материалов от поставщика?
