НДС и УСН

[buharik]

Уважаемые клерки.
Я пол дня ковырялась в форуме - много чего прочитала. Вы все очень умные (в отличии от меня) В общем, надеюсь вы мне что-нибудь хорошее скажите.
Ситуация следующая:
У нас одна маленькая фирма на УСН (..... слов нет как круто)
Звонит мне вчерась инспектор (очень милая девушка, ничего плохого сказать не могу) "привезите отчеты за 4 кв. 2002" (тогда мы еще были на общем режиме налогооблажения.
Сегодня я к ней рада стараться.
В ИТОГЕ: вполне предсказуемая ситация. ИМНС хочет чтобы я "возвернула НДС в части недоаммортизированных ОС, НМА и с товаров на складе по состоянию на 01.01.03", при этом конечно мне надо сдать всякие уточненные отчеты и прочую чепуху и заплатить ентот самый НДС в бюджет )
Люди дорогие мои, я просто плачу ну там такая сумма кошмарная выходит я боюсь к начальнику идти (я даже не хочу считать ПЕНИ которые за просрочку получаться мне страшно)
В итоге, я пол дня проторчала в форуме смотрела кто как поступал в подобных ситуациях и радовалась за смелых бухгалтеров Те, кто решил не идти на поводу у налоговой - все молодцы.
.....
Начальнику уже все рассказала - он такой же трус как и я мы будем платить
Так вот вопросы:
1. Мне каким образом доначислять этот налог? У нас 1С - там бухгалтерский учет и вот эти дела типа книги учета доходов и расходов ведуться одновременно. Если я правильно понимаю я сделаю проводку СТОРНО Кт 19 Дт 68 ( проверьте меня, если балансовая ст-ть ОС 1000-00 а исчисл. аморт. 200-00, то я должна сторнировать (1000-00 - 200-00)*20%=160-00) В книге расх-доходов - эта процедера никак не отражается, как я понимаю.
2. Соответственно у меня увеличиться счет 19 и что с ним теперь будет? Сумма восстановленного налога для фирмы умрет навсегда?
В общем, я по части писать письма большой специалист, пока писала совсем нафиг вся запуталась люди дорогие мои, объясните дебилу как этот НДС восстановленный оформить в учете

[buharik]

и еще! хорошо что вспомнила. НДС надо восстанавливать со всех-со всех ОС? или все-таки есть какие-то ограничения по дате приобретения этих ОС. У нас многие ОС были приеобретены в 98-00 гг.

[Аноним]

Уважаемые клерки.
Я пол дня ковырялась в форуме - много чего прочитала. Вы все очень умные (в отличии от меня) В общем, надеюсь вы мне что-нибудь хорошее скажите.
Ситуация следующая:
У нас одна маленькая фирма на УСН (..... слов нет как круто)
Звонит мне вчерась инспектор (очень милая девушка, ничего плохого сказать не могу) "привезите отчеты за 4 кв. 2002" (тогда мы еще были на общем режиме налогооблажения.
Сегодня я к ней рада стараться.
В ИТОГЕ: вполне предсказуемая ситация. ИМНС хочет чтобы я "возвернула НДС в части недоаммортизированных ОС, НМА и с товаров на складе по состоянию на 01.01.03", при этом конечно мне надо сдать всякие уточненные отчеты и прочую чепуху и заплатить ентот самый НДС в бюджет )
Люди дорогие мои, я просто плачу ну там такая сумма кошмарная выходит я боюсь к начальнику идти (я даже не хочу считать ПЕНИ которые за просрочку получаться мне страшно)
В итоге, я пол дня проторчала в форуме смотрела кто как поступал в подобных ситуациях и радовалась за смелых бухгалтеров Те, кто решил не идти на поводу у налоговой - все молодцы.
.....
Начальнику уже все рассказала - он такой же трус как и я мы будем платить
Так вот вопросы:
1. Мне каким образом доначислять этот налог? У нас 1С - там бухгалтерский учет и вот эти дела типа книги учета доходов и расходов ведуться одновременно. Если я правильно понимаю я сделаю проводку СТОРНО Кт 19 Дт 68 ( проверьте меня, если балансовая ст-ть ОС 1000-00 а исчисл. аморт. 200-00, то я должна сторнировать (1000-00 - 200-00)*20%=160-00) В книге расх-доходов - эта процедера никак не отражается, как я понимаю.
2. Соответственно у меня увеличиться счет 19 и что с ним теперь будет? Сумма восстановленного налога для фирмы умрет навсегда?
В общем, я по части писать письма большой специалист, пока писала совсем нафиг вся запуталась люди дорогие мои, объясните дебилу как этот НДС восстановленный оформить в учете

Милый или милая buharik, я думаю этот треклятый НДС можно отнести на расходы вроде есть такая статья в УСН, если вы на доходах за минусом расходов, если на 6%, то плевать вам пока на него. Но советую не забрасывать обыкновенный бух.учет, пригодится, опять на него переходить будите когда нибудь, и если вы сейчас на 6%, то он соответственно останется пока на 19 сч.
Всего доброго, удачи!

[Аноним]

А я думаю, на расходы никак не отнесешь - и востановленный НДС, считай, потерянные деньги

Другой аноним

[мадам]

НДС восстанавливается на остаточную стоимость, но думаю вы погорячитесь, если все это восстановите и заплатите, из массы прочитанной по этому вопросу информации пришла к выводу что по ОС НДС восстанавливать не надо в НК при переходе на УСН про это четко не написано, а если вы согласитесь в добровольном порядке, то обратного пути не будет, а если вам прийдется перейти на обычную систему то вряд ли сможете получаить НДС к возмещению опять же на остаточную стоимость, практики арбитражной пока не читала ( конкретно по УСН исходя из гл.26 НК ), попробуйте пока написать возражения.......

[buharik]

мне инспекторша сказала что этот НДС будет висеть теперь мертвым грузом на 19 счете не знаю чем все закончиться но мы уже воостановили и уплатили только у меня еще есть вопрос по этим же ОС
мы их продали ! я уже поднимала эту тему в форуме, но мне ничего не ответили. мне теперь интересно - я должна пересчитать теперь все по этим ОС и принять их к учету как товары для перепродажи? я прочитала что при продаже ОС надо пересчитать и внести изменеия в отчетность и уплатить доначисленный налог. вот и все а что пересчитать? куда? дурдом ) ну вот сделала вывод что вероятно надо пересчить следующее - сторнировать амортизацию за все это время с начала года на другое моих мозгов не хватило ) может кто-то знает что надо пересчитать??? )) караул!!!!

[Vasilena]

А кто подскажет надо ли востанавливать НДС по материальным ценностям, если они переданы в эксплуатацию.

[Над.К]

Что значит переданы в эксплуатацию? Вы имеете ввиду списание материалов в производство?

[Vasilena]

Ситуация такая: в июне 06г. купили принтер стоимостью до 10 000 руб. Согласно уч. политике отправили на счет 10 и в этом же месяце передали в эксплуатацию. При этом стоимость его сразу списывается на затраты, а количество числится на забалансе. Как быть с НДС в этом случае?