×
Показано с 1 по 2 из 2
  1. Клерк
    Регистрация
    16.01.2008
    Сообщений
    42

    Осторожно Проблемы раздельного учета НДС

    Уважаемые форумчане!Прошу вашего совета!!! Как правильно указать пропорции с учетом НК для распределения входного НДС по общехозяйственным расходам (вода.свет...и т.д.)при реализации-необлагаемые операции/внутренний рынок/экспорт в одном отчетном периоде-месяц по НДС.???
    Поделиться с друзьями

  2. Клерк
    Регистрация
    16.01.2008
    Сообщений
    42
    Организация на общей системе налогообложения.Есть поставки в Беларусь.Добавились необлагаемые операции.Например,нужно распределить входной НДС по услугам водоснабжения в размере 5000тыс.руб.
    Общая выручка за месяц по всем операциям составила 5000000, из них :3500000-необлагаемая НДС реализация
    500000 -экспорт.ставка НДС 0%
    1000000 -реализация ,облагаемая 18% НДС
    Сначала нахожу соотношение между оборотами по разным ставкам:
    1500000:5000000=0,30
    Затем между облагаемыми и необлагаемыми операциями:
    3500000:5000000=0,70
    К экспорту,согласно учет.политике нахожу пропорцию:
    500000:1500000=0,03
    5000*0,70=3500- НДС на увеличение стоимости услуги
    5000*0,03=150-экспорт.НДС на вычет только после подтверждения
    5000*0,27=1350-НДС к возмещению
    Пожалуйста поправьте,если расчет неправильный.У кого нибудь есть опыт с такими операциями?

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)