Здравствуйте.Подскажите пожалуйста. В прошлом квартале зачли сумму НДС по докуменам(рекламные расходы). Есть счет-фактура и накладные. В 4 квартале суммы списана на расходы, но сумма оказалась по нормативу более чем 1 % от выручки. Я так понимаю что весь НДС нельзя было принять к вычету. Каким образом отразить данную оперцию в учете и нужно ли отражать в книге покупок(продаж) в 4 квартале?
предложу такой вариант- сторно ранее записанную в книгу покупок сч/ф на полную сумму, снова записать эту сч/ф на сумму меньшую,а с 19 счета оставшийся НДС списать ручной проводкойКаким образом отразить данную оперцию в учете и нужно ли отражать в книге покупок(продаж) в 4 квартале?
А оставшуюся сумму на 91? А в книге покупок нужно доп. лист делать или как нужно?
да мне кажется не нужно, доп лист ведь делают когда исправляют,а здесь ведь сумма расходов списываемых по норме определилась только в 4 кв, вот вы вносите измененияА в книге покупок нужно доп. лист делать
На основании бухгалтерской справки делаю значит корректирующую проводку, а в декларации по НДС просто уменьшаю сумму к вычету. Тогда получается книга покупок не будет совпадать со строкой декларации к вычету.
Проверьте еще раз сумму выручки и расходами по рекламе. Неужели расходы по рекламе оказались больше 1% выручки? выручка считается не за месяц и не за квартал, а нарастающим с начала года.Сообщение от Аноним
Посчитали с нарастающим итогом с начала года выручку, вот так и получилось. И проблема с НДС возникла.
так сумма сторно попадет в книгу покупок с минусом, а вторая сумма с плюсом, почему не совпадет-тоТогда получается книга покупок не будет совпадать со строкой декларации к вычету.
а вы вообще-то попробовали это сделать?
не корректирующую проводку а сторно ранее полностью предъявленной сч/фНа основании бухгалтерской справки делаю значит корректирующую проводку
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
