Организация А оказывает услуги для организации В, которые попадают под 10% НДС.
При этом организация А эти услуги заказывает у организации С. Организация С выставляет организации А - 20% НДС.
Как правильно организовать бухгалтерский и н/учет в организации А? Какой процент НДС принимать к зачету? И в какой момент восстанавливать НДС в бюджет (если это необходимо)?
Может кто-то уже попадал в подобные сети, подскажите.
все полностью принимать, никаких восстановлений не надо.
Похожая ситуация
http://klerk.ru/articles/5484.shtml
Т.е. если на цифрах, то получается такая ситуация мы оплачиваем поставщику 12 000 (в т.ч. 2 000 НДС - 20%) и выставляем заказчику 12 000 (в т.ч. 1 091 НДС - 10%).
К возмещению из бюджета 909руб.?
да
Я бы не стала так делать.
<b>Демидова Татьяна</b>, почему? Что смущает?
<b>stas®</b>,
Смущает то, что налоговая на это не согласится.
В данной ситуации я бы выяснила, по какой причине поставщик услуг применяет ставку 20% и попробовала его убедить сменить ставку.
<b>Демидова Татьяна</b>, почему? ты покупаешь ящики (с НДС 20%) для затаривания сельхозпродукции (НДС 10%).
И налорги с этим не спорят.
<b>stas®</b>, это разные вещи. здесь имеет место быть одна и та же услуга (как я поняла). Это равносильно купить хлеб с 20% ндс и продать с 10%.
Марша,
Не очень "чисто" получается, ИМХО !
Вроде как ставки НДС не могут меняться внезависимости от организации...
Налорги могут предраться к таким "махинациям" !
Похоже на одну из схем "выкачивания" денег из бюджета.
Это услуги по доставке книжной продукции, связанной с образованием.А - это наша организация, организует доставку через организацию С. Услуги по экспедированию и доставке книжной продукции попадают под ст.164 п.2 п.п.3 НК РФ.Но организацию С, через кот. мы осуществляем эту перевозку не интересует специфика груза (книги это или образовательные книги). Помимо этого не исключен вариант доставки груза в машине, где помимо книг будут перевозить и иную продукцию. Получается, что каждый раз нашему к\агенту придется в % отношении рассчитывать стоимость перевозки для нас и часть выставлять под 10%, а часть под 20%?
Марша,
наиболее правильный вариант, да и вопросов у налоргов будет намного меньше.
В продолжение разговора.
В счете мы выставляем отдельными строками услуги по доставке и наше вознаграждение. Мое мнение - доставка идет под 10% НДС, а наше вознаграждение мы должны выставить под 20% НДС.
А как Вы считаете?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
