Взаимозачет по УСН и ОСНО.

[T.A.]

Помогите пожайлуста разабраться с НДС. Взаимозачет на 336тыс. между организациями на (УСН) и (ОСНО). По УСН оказаны услуги, а по взаимозачету от (ОСНО) получено ОС. Мы на УСН. НДС им не перечесляем отдельной платежкой? ОС в расходы без НДС, а НДС в расходы не поставим. Так? Такие взаимозачеты планируются еще.

[DIR]

Не понятно. У вас взаимозачет или вы получили ОС? И причем здесь НДС?

[Andyko]

ОС в расходы без НДС, а НДС в расходы не поставим

Почему, собственно?

[T.A.]

Мы получили ОС по взаимозачету, договор у нас такой. За услуги по взаимозачету ОС. А если мы им НДС не перечисляем п/п. Значит мы его в расходы можем включить? Это мне и нужно узнать. Спасибо.

[Andyko]

В стоимость ОС.

[DIR]

Вы получили ОС? Это не взаимозачет, а приобретение ОС. НДС - в стоимость ОС.

[T.A.]

Мы на УСН, мы получили ОС, за оказанные нами им услуги, они на ОСНО. От них накладная и сч-ф, от нас им акт без НДС.Договор на взаимозачет.ОС -то не взаимозачет, но мы получили по договору, где четко -взаимозачет. И так будет еще и еще.

[T.A.]

Очень нужен ответ.

[Andyko]

На какой вопрос?

[Над.К]

Договор на взаимозачет

Не бывает такого договора. У Вас должно быть два договора - один на оказанные услуги, второй на куплю-продажу ОС. А потом производится взаимозачет требований (акт составляется). И никто никому ничего не должен.

[LegO NSK]

Т.А., перечисление НДС отдельной платежкой либо иная форма фактической оплаты НДС поставщику нужны в случаях, предусмотренных в п.2 ст.172 для получения вычета по НДС при товарообменных операциях.
Вы не плательщик НДС, вычеты Вам не нужны и не положены, кроме того, на взаимозачет требования 2/172 не распространяются. Не забивайте себе светлую голову.