Помогите плиз!! В силу небольшого опыта овсем запуталась с книгой покупок и книгой продаж.
1. Заплатили НДС по арендной плате ,с-ф занесли и в книгу покупок и в книгу продаж. В декларации по НДС надо ли указывать этот НДС к уплате или только к возмещению??(делаю исправленную, не сходиться именно на эту сумму)
2. Отразили в книге покупок с-ф, по которой НДС 384 р. не принимается к вычету и незнаю куда их деть, ведь книга покупок=книге продаж??
Очень прошу помогитЕ!!!
1. Счет-фактуру по аренде только в книгу покупок (даже если вы арендуете гос.или муниципальное имущество).
2. НДС, не принимаемый к вычету в книге покупок не показывать.
3. Книга покупок не равна (обычно) книге продаж.
Alis inserviendo consumor
Я имела ввиду, что книга покупок=НДС к вычету, а книга продаж=Ндс реализация по декларации.
Не торопитесь, ведь есть еще НДС с авансов и он также показывается в книге продажкнига продаж=Ндс реализация по декларации.
Alis inserviendo consumor
Г_Росс, спасибо за отзывчивость!!!Это именно мой случай, но НДС с авансов я как раз показалаНе торопитесь, ведь есть еще НДС с авансов и он также показывается в книге продаж
Не понял.1. Счет-фактуру по аренде только в книгу покупок (даже если вы арендуете гос.или муниципальное имущество).
По аренде госсобственности сч.ф. регистрируется в книге продаж в момент начисления (19-68), и в книге покупок при зачете (68-19).
С уважением.
Abra, Честно говоря не нашел, где это прямо написано. Если поставить этот счет-фактуру в книгу продаж, то ИМХО книжка не будет бить с декларацией.
Alis inserviendo consumor
Письмо Госналогслужбы РФ от 20 марта 1997 г. N ВЗ-2-03/260
"О применении счетов-фактур при расчетах по НДС
при аренде государственного и муниципального имущества"
С уважением.
Abra, спасибо.
Alis inserviendo consumor
Ромашка, эта сумма НДС по аренде в декларации ИМХО 3 раза фигурирует. Один раз в составе НДС от реализации, второй раз в составе НДС уплаченный с расшифровкой в отдельной строке по налоговым агентам, и третий раз во втором разделе для налоговых агентов - там эта сумма будет стоять к уплате.
Gang, простите, не поняла про НДС по аренде в составе НДС от реализации?
Ну не будет книга продаж совпадать с этой строкой в декларации и что?
С уважением,
Может я конечно чего-то и путаю, но с/ф по аренде сперва попадает в книгу продаж и соответственно НДС к уплате увеличивается. Получается что итог книги продаж как раз и будет совпадать с декларацией. А если эту сумму НДС по аренде не включать в НДС от реализации тогда действительно не будет совпадать декларация с книгой продаж. Вроде так. Поправьте пожалуйста если я ошибаюсь.
Gang, Вы немного ошиблись. Сумма начисленного НДС по аренде попадает не в раздел НДС с реализации, а в отдельный лист, заполняемый налоговым агентом. "Расчет суммы налога, подлежащей перечислению налоговым агентом."
С уважением.
Ну вот, из-за собственной забывчивости чуть было Ромашку не обманул
Abra, у меня просто слов нет, как меня обрадовали!!!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
