налоговый учет в 1с

[Татиянка]

Подскажите пожалуйста кто ведет налоговый учет в 1с.
У меня в налоговом учете не закрываеться ДФЛ .1,когда открываю карточку счета ДФЛ.1 выдает"ЗАКРЫТИЕ МЕСЯЦА, НАЧИСЛЕН ДОХОД....(такому то) заработная плата" В налоговом учете делаю ...операции по "расходы на оплату труда", "начисление налогов", "регламентные операции по налоговому учету".Может кто подскажет, мож , что еще сделать надо, мож настройки , где подправить.А то ощущение такое, что в налоговых операциях нехватает выплаты зарплаты, чтоб все это дело закрылось..В БУ все впорядке.

[Naumov]

Счет ДФЛ не требует закрытия.

[Аноним]

Подскажите а в "расходы на оплату труда" суммы ставить которые полагаются к выплате или начисленные
но тогда при начислении налогов НДФЛ получается задвоение этого НДФЛ при расчете налога на прибыль, т.к. Н14 уже с НДФЛ и в Н15 он тоже сидит....может какую-то ещё операцию делать надо

[rasswet]

При расчете НДФЛ вид начислений, указанный в шапке документа, определяет ставку, по которой облагается начисленный доход у лиц, являющихся налоговыми резидентами РФ. Например, доходы, относящиеся к виду доходов с кодом 2000 "Вознаграждение за труд (заработная плата, денежное содержание и пр.)" облагаются по ставке 13 %; доходы, относящиеся к виду доходов с кодом 1010 "Дивиденды, определяемые с учетом ст. 214 НК" облагаются по ставке 6 % и т. д. Следует обратить внимание, что если сотрудник, указанный в строке документа "Начисление зарплаты" не является налоговым резидентом РФ, то его доходы облагаются по ставке 30 % вне зависимости от вида начислений, указанного в шапке документа. Статус сотрудника (резидент / нерезидент) определяется в соответствии с реквизитом "Сотрудник является резидентом" в справочнике "Сотрудники". Данный реквизит является периодическим. При проведении документа "Начисление зарплаты" его значение определяется на последнюю дату месяца, в котором начислен доход. Расчет НДФЛ выполняется отдельно по каждой строке документа. В зависимости от ставки, по которой облагаются начисления выбранного вида, применяются два разных алгоритма расчета:

* если начисленный доход облагается по ставке 13 %, то налоговая база определяется как совокупный доход сотрудника с начала года, облагаемый по ставке 13 %, уменьшенный на сумму стандартных вычетов, предоставленных с начала года;
* если начисленный доход облагается по ставкам 6 %, 30 % (для нерезидента) или 35 %, то налоговая база определяется, как сумма дохода, указанная в документе.

Совокупный доход сотрудника, определяется автоматически при проведении документа "Начисление зарплаты" по данным аналитического учета на счете ДФЛ "Доходы физических лиц". В течение года доходы сотрудников, отражаются на счете ДФЛ:

* при проведении документов "Закрытие месяца" с установленным флажком "Начислять налоги с фонда оплаты труда";
* при помощи операций, введенных вручную.

Оборот по счету ДФЛ, сформированный при проведении документа "Закрытие месяца", отражает доходы, начисленные за соответствующий месяц и учитываемые на счете 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда". При помощи данной операции оборот по счету 70 включается в налоговую базу. Таким образом, для того чтобы доходы, начисленные в текущем месяце, были учтены при расчете НДФЛ в следующих месяцах, текущий месяц следует закрыть: ввести документ "Закрытие месяца" с установленным флажком "Начислять налоги с фонда оплаты труда". Оборот по счету ДФЛ, сформированный вручную, также включается в налоговую базу и отражает доходы, не учитываемые на счете 70, но облагаемые НДФЛ (например, сверхнормативные расходы на командировки, материальную выгоду и т. п.). При определении налоговой базы также учитывается, что документ "Начисление зарплаты" проводится в тот момент, когда документ "Закрытие месяца" за текущий месяц еще не введен.

Следовательно, начисления текущего месяца, отраженные на счете 70, еще не отражены на счете ДФЛ. Чтобы учесть эти начисления в налоговой базе, совокупный доход сотрудника определяется как сумма оборотов:

* по счету ДФЛ с начала года по документу "Начисление зарплаты";
* по счету 70 за тот месяц, за который начисляется доход.

Стандартные вычеты определяются из реквизитов справочника "Сотрудники". Для этого определяется сумма, принимаемая к вычету за каждый месяц работы сотрудника. Затем полученные суммы складываются. Сумма, принимаемая к вычету в очередном месяце налогового периода, определяется следующим образом:

1. Для получения суммы, принимаемой к вычету, используются значения реквизитов "Тип вычета", "Количество детей" и "Вычет на одного ребенка", полученные на последнюю дату месяца;
2. Значение реквизита "Характер работы", полученное на первую или на последнюю дату месяца должно быть "Трудовые отношения установлены". В противном случае считается, что в этом месяце сотрудник не работал на предприятии;
3. Совокупный доход работника с начала года не должен превышать 20 000 руб.

Налоговая база определяется как совокупный доход, уменьшенный на предоставляемые стандартные вычеты, а сумма налога, исчисленного за налоговый период, как 13 % от налоговой базы. Исчисленный налог принимается к учету при проведении документа "Начисление зарплаты" проводкой Дебет 70 Кредит 68.1. Сумма проводки определяется как разница между исчисленной суммой и суммой, отраженной в учете на момент проведения документа. В результате после проведения документа "Начисление зарплаты" оборот между счетами 70 и 68.1 с начала года по расчетный месяц (включительно) становится равным сумме налога, исчисленного при проведении документа. В типовой конфигурации подразумевается, что начисленные доходы выплачиваются сотрудникам своевременно, поэтому налог, отраженный на счете 68.1, можно рассматривать и как исчисленный налог, и как удержанный. Следовательно, если сумма налога, отраженного на счете 68.1, превышает сумму налога, рассчитанного при проведении документа "Начисление зарплаты", то это значит, что часть налога должна быть возвращена сотруднику. В этом случае проводка Дебет 70 Кредит 68.1 при проведении документа "Начисление зарплаты" не формируется, а в бухучете следует вручную отразить операцию возврата налога по заявлению налогоплательщика.

прояснилось?

[Аноним]

вообщето меня интересует налоговый учет.. в БУ все в норме

[Naumov]

а при чем тут НУ и Н15?
Н15 всего лишь расчеты с бюджетом регистрирует, а не включение расходов.

[Аноним]

при проведении документа "Начисление налогов" формируются роводки Н01.05/Н15 в том числе и на НДФЛ
но припроведении документа "Расходы на опрлату труда" тоже формируются проводки Н01.05/Н14 и если нам стоит сумма к начислению то это уже с НДФЛ...
значит по счету Н01.05 двойное начисление НДФЛ... поэтому и спрашиваю... что делать
?

[Тяп Ляп]

при проведении документа "Начисление налогов" формируются роводки Н01.05/Н15 в том числе и на НДФЛ
но припроведении документа "Расходы на опрлату труда" тоже формируются проводки Н01.05/Н14 и если нам стоит сумма к начислению то это уже с НДФЛ...
значит по счету Н01.05 двойное начисление НДФЛ... поэтому и спрашиваю... что делать
?

Что за чушь? Кому двойное? Какой НДФЛ в налоге на прибыль?

В документах "Расходы на оплату труда" и "Начисление налогов" есть кнопки "Заполнить". Заполняй автоматически и руками ничего не трогай.

[Naumov]

это что-то с чем-то! а субконто кто-нибудь смотреть будет?
откуда на Н01.05 возьмется двойной НДФЛ? чего за бред понедельничный?