Ситуация:
51 - 62 :: получен аванс
76 - 68 :: НДС с аванса
=====================
62 - 90 :: реализация, НЕоблагаемая НДС (не "0%")
Здесь вопрос - что правильно:
1. Вычет (68 - 76) или
2. Сторно (76 - 68)
?
Ситуация:
51 - 62 :: получен аванс
76 - 68 :: НДС с аванса
=====================
62 - 90 :: реализация, НЕоблагаемая НДС (не "0%")
Здесь вопрос - что правильно:
1. Вычет (68 - 76) или
2. Сторно (76 - 68)
?
Best regards, Михаил
Скорее сторно, чем вычет, если вы в 1С работаете, в документах найдите сторно и выберете документ, котрый нужно сторнировать, а там уж проводки проконтролируйте.
Не ошибается тот, кто ничего не делает....
На чем это основано?Скорее сторно, чем вычет
рррррррррррррррр........если вы в 1С работаете...
Best regards, Михаил
mvf, а я думаю, что скорее вычет, чем сторно )))
По букве НК.
И вообще - в связи с чем возник НДС по этому авансу? Если ошибочно - то сторно. Если НДС был исчислен правомерно - то через вычет.
Шмымзик, выписали счет на 5 наименований "товара". Одних из них не облагается НДС. Поступил платеж (аванс) одной суммой. С этого платежа начисляется НДС (так же со всей суммы). Автоматизировать неначисление НДС по одному необлагаемому товару - проблематично, т.к. входящие платежи не связываются с выписанными счетами...
Best regards, Михаил
mvf, тогда вычет.
Шмымзик, теоретически - где у первой проводки (сторно 76-68) ошибочность?
Best regards, Михаил
в методологии. Сторнировать следует ошибочную проводку. Если:
1. с полученного аванса был исчислен НДС
2. выписан с/ф на аванс
то после отгрузки весь этот НДС спокойно ставим к зачету.
Либо признаем, что ошиблись с п.1 и 2 - но со всеми вытекающими, где кроме сторно - полезут доп. листы в книгу продаж и уточненные декларации. Оно тебе надо?
Неа. Наоборот.Оно тебе надо?
Но тогда получается, что вычет всегда будет больше НДС с реализации...
Последний раз редактировалось mvf; 28.01.2008 в 14:53.
Best regards, Михаил
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
