Подскажите пожалуйста правильно ли я провела:
1. на 97 счете ( в дебете) висят суммы, как я выяснила - это ОСАГО и Каско, предыдущий бухгалтер не списывала в расходы с 2004. и они зависли за 3 года. В 2007 г. я чтобы списать их сделала проводку Д-т 91,2(не учитывать при рачете налога на прибыль) кр-т 97.
2. Почти та же история с 76АВ- НДС считается правильно, а 76АВ отражены неправильно. Я также их отредактировала.
Подавать уточненки за эти года не хочется , да и суммы небольшие.
3. Отразила во 2-й форме. (внереализационные доходы 12000-00 , внереализационные расходы 14000-00). Но т.к. эти операции не участвуют в расчете налога на прибыль, то не соблюдается математика (доходы-расходы)*0,24=налог на прибыль. Может их не нужно указывать во второй форме?
