УСН 15% Расходы есть, доходов нет

[Над.К]

Хм, если ККТ введена в эксплуатацию, то почему нет доходов? Покупателей нет?

покупка отделочных ремонтных материалов

Ремонт своими силами делаете? Он уже закончен?

[Nikushka]

доходов нет, т.к. еще нужно пройти все инстанции, СЭС, вывеску, закупить товар, получить разрешение на торговлю. Ремонт делаем своими силами, в принципе он закончен, но в январе,например, ещё покупали лампы освещения, если это имеет отношение к ремонту, то тогда ещё не закончен).

[allis]

Над.К, пожалуйста,
подскажите по заполнению декларации. Новое ООО УСНо 15% - нет доходов, расходы были - интернет и аренда. В декларации отражать расход?

[Над.К]

покупка торгового оборудования покупка ККТ ввод в эксплуатацию ККТ

О каком вводе в эксплуатацию речь, если магазин еще не открыт? И торговое оборудование как могли ввести в эксплуатацию, если оно еще не эксплуатируется?

покупка отделочных ремонтных материалов

Только после окончания ремонта.

[Над.К]

подскажите по заполнению декларации. Новое ООО УСНо 15% - нет доходов, расходы были - интернет и аренда.

Деятельность была или нет?

[allis]

Деятельность была или нет?

Собственно, ни актов, ни накладных не выставлялось, сотрудники-за свой счет. Как быть с расходами по аренде и оплате за интернет. Отражать в книге доходов-расходов? И в декларации что отражать? Спасибо заранее! Совершенно не сталкивалась раньше с УСНо 15.

[Аноним]

Деятельность была или нет?

Какая разница была деятельность или не была.

Раздел 2

010 - прочерк
020 - сумма расхода (по Книги учета доходов и расходов)
030 - прочерк (новое ООО)
040 - прочерк
041 - сумма расхода
050 - прочерк (новое ООО)
060 - прочерк
и т.д.

[allis]

Раздел 2
041 - сумма расхода
А у налоговой по этому поводу не будет претензий?

[Над.К]

Какая разница была деятельность или не была.

Большая разница. Нет деятельности, нельзя расходы принять, потому что они экономически не обоснованы. И если аренду еще худо-бедно можно обосновать, то вот кто пользовался интернетом, если все в отпусках, совершенно не понятно

[allis]

Уважаемые, я правильно поняла: эти расходы я не отражаю ни в книге, ни в декларации? Спасибо за участие.

[Над.К]

Не отражаете

[Nikushka]

что получается, Над.К, уточните пожалуйста еще раз что из этого списка можно принять в расходы? и как быть с заполнением декларации если будут одни расходы показаны, налог = 0 тогда?
Спасибо.

-покупка торгового оборудования
-оплата доставки торг.оборудования
-покупка отделочных ремонтных материалов
-арендная плата
-оплата РКО
-тех.обслуживание ККТ
-ввод в эксплуатацию ККТ
-покупка ККТ
-комплект документов
-кассовая лента
-инструктаж

[samoychka]

сегодня получила письмо из налоговой
кратко ООО на УСН д-р открыто 1.04.08 за полугодие была сдана нулевая декларация, так как деятельность не велась, за 9 мес декларация была сдана уже не нулевая, и вот пришло письмо из налоговой " Требование о представлении пояснений(внесении исправлений в налоговую отчетность) Всоответствии со ст 31 и 88 п.3 НК РФ по налоговой декларации за 9 мес., квартальный 2008 необходимо внести соответствующие исправления в налоговую декларацию
-060- налоговая база для исчисления налога;
-130 -сумма налога, подлежащая уплате по итогам отчетного периода
подскажите что писать в эти поля???

[Циник]

базу и сумму

[centrgr]

Подскажите, начинающему:
Зарегистрировал ООО УСН 15%
Пока не было доходов, как мне лучше вести свою деятельность (поиски клиента, оплата рекламы, опалата за сайт, и т.д. ):
1. Расходы ни где не отражать, но собирать на них документы до момента получения прибыли? Потом как получу доход, оформить и расход? Или же всетаки писать расход?
2. Если не декларировать расход, могу ли я расходовать средства, для вышеупомянутых целей, с расчетного счета ООО (на нем лежит уставной фонд) или использовать займ?

[Циник]

писать;
можешь расходовать

[НадеждаП]

Та же проблема.... Новая фирма, открылись в ноябре 2008 г. УСН. д-р, доходов нет, есть расходы - покупка ОС, з/пл, налоги, услуги банка и т.п..... Оформила договор беспроцентного займа - фирма у директора..... Есть два вопроса: 1.стоит ли в годовой декларации показывать расходы? 2. Договор займа-то, что он беспроцентный-могут ли возникнуть проблемы?

[Над.К]

1. Можно и показать
2. Нет

[Аноним]

Подскажите, плиз, у нас ООО на УСН-15%, доходов не было (вносили сами), расходы-услуги банка по оформлению паспорта сделки были в мае 2008 г. Посмотрела в декларации за 2-й квартал ничего нет (нулевка). Сейчас стоит ли отражать эти расходы в декларации и соответственно в КДиР? Просто для ОСНО, когда нет деятельности и движений по р/сч я представляю в налоговую справку из банка, в случае с УСН, если не показывать эти расходы, то и нет смысла брать справку из банка? Или все же показать и подать уточненки по 2 и 3 кварталу? Спасибо!

[Над.К]

Просто для ОСНО, когда нет деятельности и движений по р/сч я представляю в налоговую справку из банка,

Вы не обязаны её представлять.
Показывать расходы или нет, дело Ваше. Если в этом периоде не покажете, в дальнейшем учесть не сможете

[Аноним]

Вы не обязаны её представлять.
Показывать расходы или нет, дело Ваше. Если в этом периоде не покажете, в дальнейшем учесть не сможете

Спасибо, за быстрый ответ!
И еще подскажите, можно не писать пояснительную, а просто как при квартальных сопроводительное письмо: Деятельность не велась, з/пл не нач-сь и не выд-сь итд.?

[Над.К]

Вы и сопроводительные не обязаны писать, не то что пояснительную

[Аноним]

Вы и сопроводительные не обязаны писать, не то что пояснительную

Раньше работала только с ОСНО и сопроводительное для НДФЛ просят обычно, поэтому по привычке пишу, только в разные окошки подаю.

[Аноним]

Подскажите, пожалуйста, если у ИП (УСН 6%) в 1 квартале не было доходов, но уплачивались взносы в ПФ, то что нужно платить в налоговую (если декларация сейчас сдается раз в год)???

[Циник]

а ничего не платить мысли не было?

[Аноним]

Есть такая мысль, налоговая потом возмущатся не будет, когда сроки уплаты авансовых платежей по налогу истекут?

[Циник]

Есть такая мысль

она правильная

[TaMe]

УСН, 15%. Я не спец в бухгалтерии и т.д., но возник вопрос. Организация доживает свой век. Как исчислили и уплатили сумму налога в 1 квартале , так ее и не превысили, т.е. во 2 и 3 кв. мы ничего не платили.
Заполняю декларацию за 2008 год (раздел2) (расчет автоматически).
В строке 140(сумма налога к уменьшению...) появилась сумма 812.
И что мне с ней делать? Я так думаю, что она не для оплаты, т.к.за 1-й квартал мы заплатили по сути больше чем нужно за год.

[Циник]

запомнить

[TaMe]

Запомнить, хорошо.
Спасибо, я поняла что ее используют в след. году.