Взаимозачет с Генподрядчиком

[Аноним]

Подскажите, пожалуйста!
У нас договор с генподрядчиком, поэтапная сдача работ закрывается ежемесячными актами КС. Генподрядчик, согл. договора, забирает себе (выписывает счет-фактуру) 4% от суммы подписанного акта, тем самым уменьшая свой долг перед нами. Причем, счет-фактура выписывается в следующем за актом месяце.
Как провести это в бух. учете? Деньги мы ему обратно не перечисляем. НПЗ у нас нет.

[Helper]

Если я вас правильно поняла, вы процентовку делаете на большую
сумму, чем они вам оплачивают - на 4%.
В бух.учете это можно отразить следующим образом
Д62 К90,1 -на сумму процентовки;
Д51 К62 - сумма оплаты;
Д20 К62- 4% генподряда, так,как это ваши затраты.