Тема: форма 2

1 квартал
выручка 200 затраты 150 прибыль 50 налог 12
к доначислению 12
2 квартал
выручка 100 затраты 90 прибыль 10 налог не начисляем
считаем за полугодие
выручка 300 затраты 240 прибыль 60 налог 14,4
12 уже начислено за 3 месяца (1 квартал) значит к доначислению за полугодие (6месяцев) 14,4-12=2,4

по налогу на прибыль бюджет будет должен, если только вы переплатили или расчитали больше, чем нужно, по другому никак

Если в течение 9 месяцев у вас была прибыль, вы платили налог, а по результатам года вышел убыток и платить налог за год вы не должны были, то суммы налога за 9 месяцев и будут переплатой.

да? хорошо, допустим. А почему тогда 1с не ставит уплаченные и начисленные ранее суммы к уменьшению? у вас ставит? я так понимаю это строки 210-230 декларации налога на прибыль?

то есть бюждет должен их мне вернуть? они же выходит как аванс были уплачены

то есть бюждет должен их мне вернуть? они же выходит как аванс были уплачены

Да, в течение налогового периода (год) все платежи авансовые. Вернуть или зачесть в счет платежей 2008 года.

А почему тогда 1с не ставит уплаченные и начисленные ранее суммы к уменьшению?

Про 1С ничего сказать не могу. Может быть лучше обратиться с этим вопросом в спец.раздел.

а вы не в 1с работаете?

я, кажется, поняла, спасибо огромное, целый ликбез!
Значит, теперь я делаю сторно (или обратную проводку) на уплаченную сумму, по балансу убыток становится на нужную сумму, что и в ф.2, так?

теперь я делаю сторно (или обратную проводку) на уплаченную сумму, по балансу убыток становится на нужную сумму, что и в ф.2, так?

Да, если уплаченная сумма совпадает с начисленной в течение года по Кт68.4.1

а вы не в 1с работаете?

Мое личное мнение - нельзя доверять на 100% никакой бухгалтерской программе, тем более что ее пишут не всегда грамотные в учете программисты. Доверяй, но проверяй (с).

сделала - получилось, хорошо спрошу по другому, программа, в которой работаете вы, при формировании декларации налога на прибыль показывает авансы уплаченные?

рограмма, в которой работаете вы, при формировании декларации налога на прибыль показывает авансы уплаченные?

Уплаченные нет, начисленные да.

спасибо оргомное, ещё раз!