ЕНВД и ОСНО

[Аноним123]

ИП с розницы платит ЕНВД, есть работники. Ещё сдаёт маленькую площадь в аренду, получает доход в виде арендной платы. Как вести учёт? По ЕНВД понятно, а по аренде ОСНО. А что делать дальше?????

[ЛО]

А что делать дальше?????

В каком смысле? По ОСНО начисляете и платите соответствующие налоги: НДС, НДФЛ, ЕСН.

[Аноним123]

Ну вот например: я получаю за аренду 3000рублей. Что мне с них заплатить?

[Аноним123]

Как расчитать ЕСН, НДФЛ, НДС с 3000 в месяц.

[ЛО]

Начислить НДС 18%, что-то порядка 458 рублей, если есть что предъявить к вычету, отнять из суммы причитающейся к уплате в бюджет. Опять же доход без налога приблизительно 2542, а расходы по этому виду деятельности имеются?

[Аноним123]

А какие могут быть расходы? Наверное нет.....Тогда что дальше? ЕСН...НДФЛ...

[ЛО]

Ну раз нет расходов, НДФЛ 13%, ЕСН 10%.

[Аноним123]

НДС 18%, НДФЛ 13%, ЕСН 10% это всё с 3000 считать?
т.е. НДС 3000*18%
НДФЛ 3000*13%
ЕСН 3000*10%

[ЛО]

3000 - это окончательная сумма, если да, то она включает в себя НДС. Его надо "вытащить" 3000*18/118, получается: 2542+458. НДФЛ и ЕСН считаете с дохода без НДС, то есть с 2542.

[Аноним123]

Спасибо.
А 3000*18/118. Что такое 118?

[ЛО]

это 100% + 18% (НДС)

[Аноним123]

А я считала, что 3000*18%=540р. Это не правильно получается?

[ЛО]

А я считала, что 3000*18%=540р. Это не правильно получается?

Тогда вы 3540 должны получить за аренду. 540 в качестве НДС отдать в бюджет, с оставшихся 3000 исчислить остальные налоги. Я же спрашивала

3000 - это окончательная сумма

[Аноним123]

Так я не поняла значит, просто не знакома ни с НДС, ни с ОСНО. У меня есть договор аренды, в нём прописано, что тот кто снимает у меня площадь ежемесячно выплачивает мне 3000 рублей. И 14 числа каждого месяца эти деньги я получаю.

[ЛО]

Значит 3000 это цена, вкючающая НДС, то есть 118%.

[Аноним123]

ЛО, спасибо огромное за терпение!

[хамрял]

А какие могут быть расходы?

а коммунальные платежи? Есть хорошая статья
http://www.klerk.ru/articles/?51491