Добрый день! Такая ситуация:по итогам 9 мес сделаны проводки по налогу на прибыль:
99/68.4=67277 начислен налог на прибыль
68.4/51=67277 -уплачен налог на прибыль за 9 мес 2007 г
По итогам года получается прибыль 153563,т.е. сумма налога 36856. Какие проводки делать по итогам года? 99/68.4=-30421,так? И как быть с уплатой суммы. Получается ведь переплата.
да99/68.4=-30421,так?
Это уже вам решать. Можете попробовать вернуть из бюджета... А можете оставить на будущее, в счет предстоящих платежей по налогу.И как быть с уплатой суммы. Получается ведь переплата.
Т.е. ,если в следующим периоде у меня будет к уплате ,скажем 15000,то я их не плачу,т.к. переплата с этого года осталась?
Да
А в декларации эта переплата где-нибудь указывается?
нет; платежи в декларации - не указываются.
В БУ сминусовала налог на прибыль,а в НУ делаются ли какие-нить проводки по уменьшению налога?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
