Генподрядные услуги и взаимозачет...

[Аноним]

Подскажите, кто знает! Генподрядчик нам должен N-ую сумму за выполненные работы по договору. Мы по этому же договору должны Генподрядчику за оказанные по акту (с/ф в наличии) генподрядные услуги. Можем ли мы провести взаимозачет на сумму генподрядных услуг. Кто-то меня напугал, что по генуслугам взаимозачет проводить нельзя - надо обязательно перечислять.

[Svetishe]

Проводить взаимозачет можно, но НДС перечисляется друг другу отдельными платежами.

[Аноним]

Подскажите, пожалуйста, как оформить Акт и счет-фактуру на ген. подрядные услуги?
Не подскажете образец? Спасибо.

[Rocky_Raccoon]

Не помню где было, что если субподрядные и генподрядные в рамках одного договора, то НДС можно и не перечислять

[Svetishe]

Это где-то должно быть официальной бумажкой. Я такой не видела. Если кто встречал, прошу выложить или бумажку или её реквизиты.

[Rocky_Raccoon]

По-моему в ж-ле "Учет в строительстве" пару месяцев назад. Точно, к сожалению, пока не скажу - не нашел еще

[Marunya]

Взаимозачет проводить в принципе можно, но, как уже говорилось ранее, НДС надо будет перечислить. Но не так все просто...
Если вы НДС по генуслугам приняли к вычету в одном месяце, а НДС перечислили в другом, то придется подать уточненку за предыдущий месяц, т.к. вы не имели права принимать его к вычету, не отправив НДС.
Но сейчас стало попроще тем, что НДС стал поквартальным.
Мы генуслуги перечисляем друг другу, чтобы не заморачиваться.
А насчет акта, то из 1С вполне подойдет. Единственное, что нам говорили как-то давно налоговики, что генуслуги надо расшифровать, т.е. им не катит, если написано одной строкой "генуслуги". Должно быть написано, за что конкретно, например, пользование эл/энергией, водой, телефоном на объекте и т.д.

[beav_9812]

Не помню где было, что если субподрядные и генподрядные в рамках одного договора, то НДС можно и не перечислять

так есть все-таки ссылка на это?

[Govorun]

Это же даже не однородные требования, а взаимные обязательства в рамках одного договора. Правда, налоговики дружно твердят, что НДС надо в любом случае перечислить отдельной платежкой.
Впрочем, есть письмо Минфина - оно касается удержания вознаграждения комиссионером, но ситуация с генподрядным договором ничем не отличается.

ПИСЬМО Минфина России от 28.04.2008 № 03-07-11/168
Перечисление налога в вышеуказанном порядке не производится в случаях осуществления расчетов между комитентом (принципалом) и комиссионером (агентом) в порядке, согласно которому оплата услуг комиссионера (агента) производится в форме удержания им своего вознаграждения из денежных средств, подлежащих перечислению комитенту (принципалу), а также при возврате товаров их продавцу.

Заместитель директора
Департамента налоговой
и таможенно-тарифной политики
Н.А.Комова

[Аноним]

Подскажите пожалуйста новичку:
1. Платежка заполняется как обычно и в назначении платежа указывается :"НДС по ген.подрядным услугам по Дог.№.... или по акту№... от числа ..."?
2. А кто должен первый перечислить НДС ген.подрядчик или субподрядчик?
3. И еще вопрос, если нам генподрядчик выставил акт и сч/ф (деньги они не все, только малую часть, но говорят,что на сумму генподрядных будет перечисленно меньше), то в акте сумма с НДС д/б? А после перечисления НДС нужно подписывать будет акт о взаимозачете?

[Svetishe]

Новичек, читать нужно внимательно то, что написано до Вас.
И вопрос формулировать так, чтобы те, кто не в теме могли его понять.