Добрый день! Потмогите!
ПБУ18 не применяем.
за 1 кв. был убыток
за полугодие. прибыль в сумме 33696. в 1С сделала проводки Д.99.1 К 68.4.1 на сумму 2190,00 и 5897,00
за 9 месяцев - убыток
за 12 месяцев прибыль 19403,21, в 1с по сч. 84.1. отражена прибыль в сумме 11316,21
Мне так кажется, что я не правильно все делаю...помогите разобратся, где я не права, а то я начинаю сомневатся в своих умственных способностях.
Сторнировали начисленный за полугодие налог?за 9 месяцев - убыток
Best regards, Михаил
Надо было сторнировать налог, кот. был начислен за 6 мес. И в декларации указать - к уменьшению.за 9 месяцев - убыток
Так вас 68.4 интересует или 84.1?за 12 месяцев прибыль 19403,21, в 1с по сч. 84.1. отражена прибыль в сумме 11316,21
Ну это лирика, а в общем:
на данный момент у вас в учете отражено - прибыль до налогообложения 19403,21, начислен налог на прибыль (2190+5897). Чистая прибыль = 19403,21-2190-5897=11316,21.
Должно быть (если все доходы/расходы БУ = НУ)
68.4 19403,21*0,24
84.1 19403,21*0,76
сторнировать? а как?
а декларации как-нибудь это отражается?
а это так же, как и начислять, но цифру ставить нужно со знаком минуссторнировать? а как?
Да. Посмотрите внимательно лист 02 декларации. Там по каждой строке указано, откуда брать цифру, и что с чем складывать, и что откуда отнимать. Обратите особое внимание на стр.280.а декларации как-нибудь это отражается?
а сторнирование мне на какую сумму делать? что-то я немного не догоняю..
Аноним, в строке 280 за 9 мес. у вас какая цифра стоит?
у меня ничего
Значит у меня в строке 280 за 9 месяцев должна стоять сумма платежей за 6 месяцев, в моем случае 2190+5897. правильно?
Да. И эти же цифры - в подразделе 1.1. В соответствующих строках. И их же - следует сторнировать в учете.
Поскольку этого не было сделано в сентябре, то вам нужно их сторнировать датой не ранее 01.10.
хорошо, допустим я сделела сторно 01.10.07, а какаие проводки мне делать 31.12.07?
Извините за "тупость", подобные операции делаю впервые...
я же, в общем, сказала.... еще в посте #3...а какаие проводки мне делать 31.12.07?
99-68.4 19403,21*0,24 (с разбивкой по бюджетам, разумеется)
понятно, тогда у меня по счету 68.4. отражается переплата...
получившая сумма уменьшению в строке 280 гдев дальнейшем отражается?
так она и должна там быть...понятно, тогда у меня по счету 68.4. отражается переплата...
В подразделе 1.1. Я же говорила уже. Пост #10.получившая сумма уменьшению в строке 280 гдев дальнейшем отражается?
т.е. в декларации за 1 кв. 2008 года я отпразаю сумму остатка по сч. 68.4?
А расскажите мне пожалуйста какие будут проводки если в течение 1,2,3,4 квартала прибыль? Мы ежеквартально начисляем прибыль проводкой 99-68.4, а в конце года как?
Аноним, из каких конкретно моих слов вы сделали этот потрясающий вывод? Вы по кредиту 68 счета отразите сумму налога, исчисленного по итогам 1 кв.2008 года и указанного в декларации.т.е. в декларации за 1 кв. 2008 года я отпразаю сумму остатка по сч. 68.4?
А мы уже к 2008 году перешли? Вы уже с 2007 разобрались, да?
99-68.4А расскажите мне пожалуйста какие будут проводки если в течение 1,2,3,4 квартала прибыль?
А у Вас, простите за любопытство, конец 4 квартала не совпадает с концом года?Мы ежеквартально начисляем прибыль проводкой 99-68.4, а в конце года как?
простите
1. я хотела узнать, как в 2008 году будет отражатся сумма остатка по сч. 68.4.
2. что бы больше не задавать глупых вопросов хотела сразу для себя решить как действовать и какие делатьб проводки, в случае если в течение всего года будет прибыль, или, допустим прибыль за 1 кв, 3 кв, 4 кв, а за 6 месяцев убыток...
Шмымзик, бывает и такое, но не у нас...
Все вышесказанное является лишь моим личным мнением.
И это пройдет ... ©
Я попробую объяснить1. я хотела узнать, как в 2008 году будет отражатся сумма остатка по сч. 68.4.
У вас на данный момент есть остаток по счету 68.4. Вернее - сальдо. Когда вы перечислите какую-то сумму в бюджет (дебет 68) - это сальдо изменится. Когда вы начислите налог в 2008 году (кредит 68) в соответствии с декларацией - это сальдо изменится. И оно так и будет изменяться в течение года. Ну потому что двойная запись, дебет кредит и все такое.
Если по декларации налог к уплате - его следует начислить. Дебет 99 - кредит 68. Если по декларации налог к уменьшению - эту сумму следует сторнировать. Дебет 99- кредит 68 сторно.как действовать и какие делатьб проводки, в случае если в течение всего года будет прибыль, или, допустим прибыль за 1 кв, 3 кв, 4 кв, а за 6 месяцев убыток...
Аноним, Вы, извините, конечно, но все это уже несколько раз было сказано. Конкретно в этой теме.
огоромнейшее спасибо за объяснения!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
