Добрый день! Помогите, пожалуйста! Наша организация создалась в начале 2007 года. Весь год доходов не было, в связи со строительством нашей базы отдыха. А затраты были (аренда офиса, телефон, зар.плата, банк, аренда земли, амортизация). Как мне отразить затраты в налоговом учете? По бух.учету все поставила на 97. Могу ли я поставить и в налоговом учете на расходы будущих периодов? Спасибо.
Ау! Ну где же вы все?
а на 08 ничего не ставили?.
Ау! Ну где же вы все?
На 08 счете у меня эскизный проект базы отдыха, бурение скважин с водой, технический отчет по инж-геологич. изысканиям, топосъемка на сумму 9 000 000 рублей.
Нет в НУ такого понятия. А расходы признаются по правилам 318-НК.в налоговом учете на расходы будущих периодов?
И куда их девать?
Косвенные признавать в периоде возникновения, прямые-согласно вашей УП.
А что писать в декларации на прибыль?
ЦифрыИли я что-то не поняла?
Если у Вас нет ничего на 20 счете, то у Вас нет прибыли по БУ и налоговая база по налогу на прибыль равна 0.Сообщение от irrober
Налоговая база равна 0, я согласна и прибыли нет , я тоже согласна, а куда эти расходы ставить в НУ учете на какой счет?
В НУ нет плана счетов. Только прямые и косвенные расходы.Налоговая база равна 0, я согласна и прибыли нет , я тоже согласна, а куда эти расходы ставить в НУ учете на какой счет?
Если вы про 1С спрашиваете, то тогда Н07.04
Но 07.04 попадет в декларацию по прибыли в этом периоде
Забыла добавить, счет Н07.04-косвенные расходы.
А прямые - Н07.01, Н07.02, Н07.03
Если не хотите чтобы эти расходы попали у вас в косвенные, то укажите в УП что эти расходы у вас относятся к прямым.Но 07.04 попадет в декларацию по прибыли в этом периоде
Тогда поставите их на вышеприведенные счета когда будет выручка. А сейчас получается незавершенка.
А на незавершенке может быть з/пл администрации?
И еще, получается, что у меня будет разница между НУ и БУ?
В налоговом учете, может быть почти всё.А на незавершенке может быть з/пл администрации?
Как в Учетной Политике напишите, так оно и будет!
Практически у всех есть такие разницы. Ничего сверхестественного.И еще, получается, что у меня будет разница между НУ и БУ?
Можно сказать что это почти норма.
Только сейчас заметила.
Банк- это точно не 97 счет.
А потом когда нанется деятельность по НУ я их спишу?
А куда ставить банк, если нет деятельности?
Подскажите, пожалуйста, куда какие расходы списывать в НУ и БУ?
Для начала все же разделить расходы на прямые и косвенные в НУ. А с БУ вы вроде разобрались.
Тонечка,а банк я могу оставить на 97?
Ну услуги банков как-то совсем не РБП
А куда их в БУ? Я знаю, что на 91, но в форме 2 не хочу показывать. Хочется как-то совместить БУ и НУ.
О чем тогда спич, если вы не хотите.Я знаю, что на 91, но в форме 2 не хочу показывать
Тонечка, так я и хочу понять могу ли я их оставить на 97 или я их ставлю на 91 и в налоговой декларации по прибыли тоже отражаю. И еще могу ли я не показывать эти расходы ни в налоговом ни в бухгалтерском учете в 2007 году?
Я сторонник отражения косвенных (прочих) расходов в том периоде, к которому они относятся, не смотря на то, что будет убыток. это имхо.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
