Тема: 19 счет и налоговый период

Настя, есть...это этот самый финдир. Больше никого нет(все на производстве-рабочие, нач.пр-ва,который нифига, только в станках разбирается. водители ипр..)Есть еще учредитель, который на меня рычит. так как считает. что я медленно работаю, не интересуют его нюансы бухгалтерии...

Сообщение от Настя

Вы можете продавать не только изделия собственного производства.

Например купить, а потом продать.

без ККМ можем разве?у нас в перечне видов деятельности и розница есть...просто не планировалась она, так,до кучи была забита

Сообщение от Тоня

Налоговые последствия финдировских финтов его тоже не интересуют? Ситуацию на цифрах объясняли?

в ответ говорится-"А для чего Вас взяли? Исправляйте, но быстро, быстро"

в общем, сняла все с 91 счета, оставила там только нотариальные, банковские услугт и подписку. Материалы оставила на 10 счете, ОС на 08..

Там подписка оплачивается ежемесячно,по счету, потому, наверное, 97 счет не особо?
а нотариальные-не знаю(!!!!)....нет никаких доков. просто в 1с стоит "нотар.услуги" , завтра узнаю у финдира...
и если не возражаете, стукнусь опять к вам...спасибо!!

и еще раз спасибо за поддержку.

Настя, я по подписке делала так (тут в форуме вычитала)
60 51
10 60
19 60
91 10

так нельзя?

(вот пристала к человеку ))

Сообщение от Тоня

Почем не на 26 (44)?

а при отсутствии деятельности 26 мне на что можно закрыть?

Сегодня обнаружила, что за 3 и 4 квартал финдиром был подана декларация по НДС к зачету, но в тысячах рублей....То бишь, вместо миллиона сами понимаете, какая суммочка.То есть, вообще не смогу объяснить, чт это за сумма, и откуда...
отсюда вопрос: а могу ли я , исправив проводки по незакрытому еще 4 кварталу, держать НДС на 19 счете, не подавая уточненные декларации к зачету, а предъявить его при появлении реализации? Чем это мне грозит?
заранее огромное спасибо

Вот еще нашла....А стоит им пользоваться...НК не ставит в зависимость выручку и входной НДС, а с другой стороны, это письмо.
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 21 декабря 2004 г. N 03-04-11/228

В связи с письмом по вопросу принятия к вычету сумм налога на добавленную стоимость, уплаченных при приобретении товаров (работ, услуг), в случае отсутствия в налоговом периоде операций по реализации товаров (работ, услуг), признаваемых объектами налогообложения по налогу на добавленную стоимость, Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики сообщает следующее.
На основании п.п.1 и 2 ст.171 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) суммы налога на добавленную стоимость, уплаченные налогоплательщиком при приобретении товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации и подлежащие вычетам в случае приобретения товаров (работ, услуг) для осуществления операций, признаваемых объектами налогообложения налогом на добавленную стоимость, уменьшают общую сумму налога на добавленную стоимость, исчисленную в соответствии со ст.166 Кодекса.
Согласно п.1 ст.166 Кодекса сумма налога на добавленную стоимость исчисляется как соответствующая налоговой ставке процентная доля налоговой базы, которая определятся в соответствии со ст.ст.154 - 159 и 162 Кодекса.
Таким образом, в случае если налогоплательщик в налоговом периоде налоговую базу по налогу на добавленную стоимость не исчисляет, то принимать к вычету суммы налога на добавленную стоимость, уплаченные поставщикам товаров (работ, услуг), оснований не имеется. В связи с этим указанные налоговые вычеты производятся не ранее того налогового периода, в котором возникает налоговая база по налогу на добавленную стоимость.

Заместитель директора
Департамента налоговой
и таможенно-тарифной политики
Н.А.КОМОВА
21.12.2004

Сообщение от Настя

сумбурно очень..... тяжело представить, что у вас там наваяли, а что должно быть...

НДС на 19 счете можно держать, если "придержать" счет-фактуру....

уточненные декларации по НДС все равно сдавать нужно... только уже правильные

наваяли вот что: были куплены материалы и услуги, весь НДС по ним, предположим, 1500 000 руб. поставлен к зачету, поданы декларации, но в них указано не 1 500 000, а 1 500.(заполнено в тыс. руб., а надо в рублях)
поэтому объяснить. что за полторы тысячи рублей предъявлены к вычету, я не смогу внятно. /надо подавать уточненки, в рублях. на все суммы.
Прочитав вышеуказанное Письмо Минфина. я решила , что можно просто держать 19 счет до возникновения реализации...
а что значит "придержать" фактуру? записать ее получение в 1 квартале 2008 года?...эх......наверное так не получится(.........а как понимать это дурацкое письмо МФ тогда?

спасибо!!

Настя, потому что этих фактур почти 300 штук...не могут же они все быть неверно оформлены....

Настя, за то, что НЕ предъявили. ессно. не накажет.Я просто не знаю, как его теперь лучше предъявить- в уточненных, или всю кучу фактур переносить на 2008 год, делая вид, что они плохо оформлены были...Или ничего не переносить, а просто поставить НДС к вычету, когда появится реализация (как советует МФ, чтоб его...)

Сообщение от Irinka

Но если небыло реализации в 2007 году, то может проще подать уточненнки нулевые, и все с/ф за 2007 г. учитывать в в 2008, когда реализация будет? Мне в налоговой тоже так говорили делать, у нас строительство было и 2 квартала не было выручки - зато затрат куча.

а как учитывали с/ф в другом нал.периоде? ссылались на неверное оформление? или позднее поступление?