У меня проблема в 1С: после операции закрытие месяца и года (декабрь) счет 91.09 не закрылся. Дебетовый остаток. В чем может быть дело?
31.12.07 доначисляла налог по ЕСН в ФФОМС проводкой БУ:Дт 91.09-Кт 69.03.1; по НУ Дт НЕ.03-Кт 69.03.1. Может быть здесь ошибка? Мне нужно доначислить налог, но не принимать его к расходу для налога на прибыль. Пыталась на 91.02, но у меня учитывает в расходы(((
Неужели никто из профи не знает, как поставить расход на 91.02, но так, чтобы он не уменьшил условный расход по налогу на прибыль (речь идет о БУ, с НУ все встало как нужно)
Попыталась поставить так Дт 99.02.1 - Кт 69.03.1 В ОСВ все нормально, к уменьшению налога не привело, но после анализа БУ Программа выдает заключение о некорректной проводке,что же делать?!
Введите в счет 91.2 субсчет "непринимаемые в целях н/о" и тогдаСообщение от psg
91.2-69.03.01
Если работаете в 1С-вводите бух/справкой и перходите на закладку "налоговый учет" и на кнопку "Заполнить". Налоговые проводки должны автоматически заполниться.
Уважаемая Сафа, я сделала, как Вы рекомендовали.В НУ все нормально, а в БУ после этой операции уменьшился условный расход по налогу на прибыль.Рассуждая логически, я так понимаю. что он в БУ учел эту сумму.В результате в ОСВ встает разница между 68.04.1 и 68.04.2
По закрытию месяца тоже видно, что налог с прибыли по БУ и НУ разный.
У Вас и будет разница-Вы писали, что расходы не принимаете по н/учету.
Нужна доплнительная проводка
99-68.4= непринимаемая сумма*24% насчислено постоянное налоговое обязательство
А что с ним дальше делать, год-то закончился? Простите мне мою глупость, у меня раньше никогда не было разниц между НУ и БУ. Если можно , объясните мне мои дальнейшие действия
А ничего не делать. Последней проводкой у Вас получился налог на прибыль по б/у такой жк ака и по н/у. Платите полученную сумму налога.
А почему Вы решили, что расходы непринимаемые-может быть это пени? тогда должны быть другие проводки.
В данном случае это не пени. У меня в конце года из-за округления до рублей получилась недоплата по ЕСН. Начисление в программе тоже было с копейками, а в декларации-рубли.Вот эту разницу(она всплыла по акту сверки с налоговой) я и хочу доначислить и перечислить. а к расходу я не хочу принимать, потому что это же ЕСН не по какому-то работнику, а просто техническое округление.
Но у меня еще и пеня есть.Можно уж понаглеть до конца)))А какие правильные проводки при начислении пени по налогу на прибыль(была просрочка платежа, не всегда есть деньги на счете)?
А в каких академиях так учат делать?31.12.07 доначисляла налог по ЕСН в ФФОМС проводкой БУ:Дт 91.09-Кт 69.03.1;
1.Открыта новая радиостанция для юзеров под названием RТ FМ. По ней будут транслироваться чтения различных мануалов и ответы на часто задаваемые вопросы.
2. "Помогая ленивым людям, ты помогаешь им сесть на свою шею" Сян-Цзы
Если отнесли сумму на 91.02 в БУ (надеюсь субсчет не додумались сделать - он там нафиг не нужен), то в НУ у вас должна получится проводка по ПР: что-то типа 91.02.7/91.02.9 и т.п.
по разделу ПР.
Тогда Если вы применяете ПБУ 18/02 программа ПНО вам насчитает при закрытии. и налог на 68.4.2 будет правильный.
p.s. пени как раз на 99.01.1
1.Открыта новая радиостанция для юзеров под названием RТ FМ. По ней будут транслироваться чтения различных мануалов и ответы на часто задаваемые вопросы.
2. "Помогая ленивым людям, ты помогаешь им сесть на свою шею" Сян-Цзы
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
