Баланс накрылся!

[Анна (нач. бух-р)]

Мы не применяем ПБУ 18/02. В течении года мы получали прибыль. А в 4 квартале и по итогам года сумма исчисленного налога всего (строка 180 декларации) оказалась меньше суммы начисленных авансовых платежей за отчетный период (строка 210 декларации). Т.о. по итогам года я получила сумму налога к уменьшению. Сделала проводку Дт 68 Кт 99 на данную сумму (соответственно, с разбивкой по бюджетам). Но теперь у меня проблема с балансом! 1С автоматически после закрытия года данную сумму относит на нераспределенную прибыль (счет 84). Правильно ли это? Совсем запуталась, помогите, пожалуйста!

[Аноним]

А строчку 270 декларации по налогу на прибыль за 2007 вы заполняли?

[Шмымзик]

Сделала проводку Дт 68 Кт 99 на данную сумму (соответственно, с разбивкой по бюджетам).

Лучше делать проводку Д99 - К68 сторно.