Суммовые разницы

[Girl]

Помогите с сумовыми, знаю тема уже всем надоела, но у меня полный "затык".
По счету от 30 сентября на 162 $ оплатили по курсу - 4935-75
Оплата прошла 3 октября (услуги за октябрь месяц)
31 октября выставлены два сч-фактуры:
1) 4885-43 оплата за услуги
2) 50-32 суммовая разница по счет-факт.

Получается, что должна сделать следующие проводки
1. Д 60 - К 51 - 4935-75 (03.10)

2. Д 44.1 - К60 - 4071-19
Д 19 - К 60 - 814-24 (4885-43) 31.10

3. Д 44 - К 60 - 41-93
Д 19- К 60 - 8-39 (50-32) 31.10

4. Д 91,2 - К 44 - 41-93
Д 68,2 - К 19 - 822-63 (вся сумма НДС)

Правильно ? проверьте, пожалуйста
Спасибо

[VlasovaYV]

я делаю так же, но!!!! здесь на форуме прочла мнение, что нужно на счет 90, вот и задумалась.....сегодня уже задала практически тот же вопрос...жду ответа

[Govorun]

Вообще-то на сч. 91 относятся курсовые разницы, а суммовые в БУ увеличивают (уменьшают) прибыль от продаж... А в данном случае...

[Govorun]

Продолжаю мысль (нечаянно на кнопочку нажала): а в данном случае суммовой разницы врозникать не должно, потому как имела место 100% предоплата. И ваш поставщик сильно неправ, потому как эти злосчастные 50-32 - это остаток предоплаты.

[Girl]

Govorun, вот и меня сомненья мучат... вижу не так чего-то, уже голову сломала. Это "поставщики инета" перешли на "новую форму расчетов", как они объяснили. Вот принесли первых ласточек-счетов-фактур.....

[Govorun]

Хм... Звони в бухгалтерию, выясняй, с каких это пор сумма предоплаты определяет стоимость услуги???