Не восстановили НДС после перехода на УСН

[Лёнка]

а как правильно заполнить декларацию?

в строке 090 должна стоять сумма восстановленного НДС...берете все,что у вас есть на счетах 10,41,01 и собираете с/ф,на эти ТМЦ,по тем ставкам,что в с/ф берете НДС и суммируете

[Аноним]

в строке 090 должна стоять сумма восстановленного НДС...берете все,что у вас есть на счетах 10,41,01 и собираете с/ф,на эти ТМЦ,по тем ставкам,что в с/ф берете НДС и суммируете

10800 получилось по НДС с/ф,ставим эту сумму в стр 090, правильно? и это означает что в бюджет мне надо заплатить в бюджет 10800?

[Лёнка]

то,что ставим в стр.090 эту сумму -правильно,а вот правильно ли посчитала-не знаю,а в бюджет надо заплатить стр.220-стр120,стр.120=сумме строк 010-090,стр.220=сумме 130,150-170,200,210...вероято и выйдет,что эту сумму вы должны ДОплатить

[Аноним]

Спасибо !!!!!! все понятно!!!!!

[Маруся 256]

Добрый дегь! с 2010 на УСН , в 2009 остаток в карточке счета сч 68.2 д10623 к6902,, подскажите сколько надо в остановить 106233 или 3720?

[Лёнка]

в карточке счета сч 68.2 д10623 к6902

здесь нет ТМЦ,это счет НДС,у вас НДС был к возмещению

[Маруся 256]

Да возмещали на 10963 и реализация на 6300

[Аноним]

Да возмещали на 10963 и реализация на 6300

карточка с 10 д 87400 к14403,61, но в дебет ходит 15000 уставной капитал и 13382 с/ф без НДС! совсем запуталась сколько восстанавливать?

[Лёнка]

карточка с 10 д 87400 к14403,61, но в дебет ходит 15000 уставной капитал и 13382 с/ф без НДС!

в 10 счет входит УК да еще и с/ф?...может оборотку дадите?

[Аноним]

в 10 счет входит УК да еще и с/ф?...может оборотку дадите?

Оборотно-сальдовая ведомость
за 2009 г.
ООО "Спецмонтаж"

Счет Сальдо на начало периода Обороты за период Сальдо на конец периода
Код Наименование Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
00 Вспомогательный 26 820,90 26 820,90
10 Материалы 74 018,37 14 403,61 59 614,76
10.1 Сырье и материалы 74 018,37 14 403,61 59 614,76
19 НДС по приобр. ценностям 10 623,38 10 623,38
19.3 НДС по приобретенным МПЗ 10 623,38 10 623,38
20 Основное производство 239 573,27 239 573,27
26 Общехозяйственные расходы 28 460,80 28 460,80
50 Касса 66 951,00 66 951,00
50.1 Касса организации в руб. 66 951,00 66 951,00
51 Расчетные счета 302 740,90 302 390,64 350,26
Основной р/с 302 740,90 302 390,64 350,26
60 Расчеты с поставщиками 87 103,79 69 641,75 17 462,04
60.1 Расч. с пост. в руб. 87 103,79 69 641,75 -17 462,04
62 Расч. с покупател. и зак. 45 244,00 45 244,00
62.1 Расч. с покуп. в руб. 45 244,00 45 244,00
66 Расч. по краткоср. кред. 34 127,00 295 357,00 261 230,00
66.3 Краткоср. займы в руб. 34 127,00 295 357,00 261 230,00
68 Налоги и сборы 12 887,38 9 926,63 2 960,75
68.1 Налог на доходы физ.лиц 1 342,00 2 103,00 761,00
68.2 НДС 10 623,38 6 901,63 3 721,75
68.4 Налог на прибыль 922,00 922,00
68.4.2 Расчет налога на прибыль 922,00 922,00
69 Расч. по соц. страхованию 4 711,04 5 888,80 1 177,76
69.1 Социальное страхование 502,28 627,85 125,57
69.2 Пенсионное обеспечение 3 464,00 4 330,00 866,00
69.2.1 Федеральный бюджет 1 039,20 1 299,00 259,80
69.2.2 Страховой ПФ 1 385,60 1 732,00 346,40
69.2.3 Накопительный ПФ 1 039,20 1 299,00 259,80
69.3 Медицинское страхование 536,92 671,15 134,23
69.3.1 ФФОМС 190,52 238,15 47,63
69.3.2 ТФОМС 346,40 433,00 86,60
69.11 Страхование от НС и ПЗ 207,84 259,80 51,96
70 Расч. по оплате труда 13 220,00 21 650,00 8 430,00
71 Расч. с подотчетн. лицами 19 707,00 19 707,00
71.1 Расчеты в рублях 19 707,00 19 707,00
76 Разн. дебиторы, кредиторы 248 532,46 251 819,66 3 287,20
76.5 Расч.с деб.и кред.в руб. 248 532,46 251 819,66 3 287,20
80 Уставный капитал 15 000,00 15 000,00
84 Нераспределенная прибыль 235 558,05 235 558,05
84.2 Убыток, подлеж. покрытию 235 558,05 235 558,05
90 Продажи 380 645,93 380 645,93
90.1 Выручка 45 244,00 45 244,00
90.1.1 Выручка, не обл. ЕНВД 45 244,00 45 244,00
90.2 Себестоимость продаж 137 481,03 137 481,03
90.2.1 Себест.прод., не обл.ЕНВД 137 481,03 137 481,03
90.3 НДС 6 901,63 6 901,63
90.8 Управленческие расходы 17 445,28 17 445,28
90.8.1 Упр.расх., не обл.ЕНВД 17 445,28 17 445,28
90.9 Прибыль/убыток от продаж 173 573,99 173 573,99
91 Прочие доходы и расходы 11 732,70 11 732,70
91.2 Прочие расходы 5 866 5 866,35
91.9 Сальдо пр. дох. и расх. 5 866,35 5 866,35
99 Прибыли и убытки 247 304,10 247 304,10
99.1 Прибыли и убытки 247 304,10 247 304,10
2 063 141,17 2 063 141,17 315 945,86 315 945,86

[МаринаКонста]

Добрый день! Помогите пожалуйста!!! Сегодня пришло письмо из налоговой. Мы всегда были на ЕНВД, с 01.01.2020 стали применять УСН. На ОСНО никогда не были. С нас требуют пояснения почему восстановления сумм НДС не производилось при переходе на УСН... Должны ли мы восстанавливать НДС? Если нет, что им ответить?

[Над.К]

Так и ответить, что восстанавливать нечего, потому что в вычет никакой НДС не ставили, поскольку не было операций, облагаемых НДС