Перепутали счета

[Vikuska]

Здравствуйте! Подскажите молодому бухгалтеру... При разнесении выписки случайно перепутала счета и при поступлении ден. средств от заказчика за услуги вместо сч.62 случайно поставила сч.60. Отчеты уже все сдали и налоги уплатили. Что теперь делать не представляю .... У нас УСН (доходы).

[Искорка]

Посчитайте пени, заплатите их и недоимку, потом сдайте уточненку.

[Vikuska]

Я так понимаю что надо сторнировать старую проводку и сделать новую правильную но уже в этом году?Или нет?

[Искорка]

Я так понимаю что надо сторнировать старую проводку и сделать новую правильную но уже в этом году?

По БУ, да.
В налоговом учете надо вносить исправления за прошлый период.

[Над.К]

Хм, а что, эта проводка каким-то путем повлияла на налогооблагемую базу по УСН?

[Искорка]

эта проводка каким-то путем повлияла на налогооблагемую базу по УСН?

Оплата от покупателя. Доход. Кассовый метод.

[Feminka]

а зачем сторнировать? Заходите в выписку, меняете счет на 62 и всё. Пересчитали налоги и сдали корректировку

[Vikuska]

возник еще вопрос: а что же делать с Книгой учета доходов и расходов за 2007 год, я же ее уже заверила....