Доброго времени суток. Как правильно учитывать авиабилеты,если они куплени конторой по безналу? Есть,соответственно,накладная и счет-фактура на дату ПРОДАЖИ. Их списание и зачет НДС производится на дату документов или на дату отчета по командировке? И в авансовом отчете они должны фигурировать каким-то образом?
Спасибо
Про накладную и с/ф на а/б масса обсуждений была, не далее как неделю назад последняя ветка. Поищите.
Дебет 50 субсч "Денежные документы" Кредит 60 субсч "Расчеты с поставщиками" стоимость билетов без НДС
Дебет 19 "НДС" Кредит 60 субсч "Расчеты с поставщиками" сумма НДС
Подтвердить производственную направленность вы сможете только после возвращения сотрудника из командировки, т.о. зачет НДС на дату утверждения авансового отчета.
В авансовом отчете НДС не фигурирует. Подотчетнику передаете билеты без НДС.
Он его отдает вокзалу и приносит предприятию денег больше, чем ему давали. Наши действия?Подотчетнику передаете билеты без НДС.
ну навряд ли он принесет денег больше чем ему давали....
(собственно, не об этом)
поскольку производственная направленность не подтверждена НДС на 91 счет. Закрывается доходом от возврата билета...
Спасибо всем,понимание близкоА теперь усложним ситуацию
Допустим,человек уехал в командировку в предпоследний день квартала. И бумаги от конторы и сам вылет в этот же день. Возвратился в следующем квартале,авансовый,соответственно,тоже. ПЛЮС самое интересное - в предыдущем квартале контора была на упрощенке, а в следующем с нее слетела. Чего тут с НДС делаем?
21g,
ИМХО, НДС к зачету после утверждения АО
... даже боги ошибаются ...
А то,что на момент оплаты и вылета,контора на упрощенке была - не влияет?Сообщение от Пушкин Сергей
А можно поподробнее?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
