Заказчик нам в 2002 году сделал 50%- предоплату, в мае 2003 года услуги были оказаны, акт и счет-фактура вместе с отчетом были высланы почтой, так как Заказчик отказался принимать услуги и требовал вернуть деньги по предоплате. Сейчас состоялся суд, в результате которого мы должны вернуть Заказчику деньги.
Как я должна отразить это в учете, ведь с этих денег уже был начислен и уплачен налог на прибыль? Затраты которые были произведены по данному договору могут уменьшать налогооблагаемую базу или надо все пересчитывать?
