Помогите,кто сталкивался,уменьшение по КТС

[Oksy1]

Получили товар,по ГТД сумма была одна(пошлина ,НДС),затем КТС1-увеличивают суммы пошлин и НДС,а вот затем началось самое интересное-КТС2-суммы уменьшают после нашего письма о возврате излише уплаченных сумм таможне.Вопрос такой-как я теперь должна отражать в бух.и налог.учете это уменьшение по пошлинам и НДС?
ПОМОГИТЕ ПОЖАЛУЙСТА!!!!

[Тоня]

А что было в учете с НДС? КТСы разных налоговых периодов, в книге покупок их отражали? Пошлины как учитывали?

[Oksy1]

ГТД была прошлогодняя,НДС выставили к возмещению по году,пошлины приняла к учету по ГТД,а потом добавила по КТС1-эти операции были за октябрь прошлого года,КТС2 появилась в марте этого года.Ничего не понимаю

[Тоня]

т.е. поставили к вычету НДС по ГТД, потом увеличили вычет по КТС-1, а в 2008 еще раз отКТСили, только в сторону уменьшения? имхо запись по этой КТС в книге покупок (с минусом) за 1 кв. 2008 , уменьшить сумму вычета. А с уплатой что?

[Oksy1]

Всё правильно!А что с уплатой?Уплатой чего?

[Тоня]

НДС. По увеличенной КТС-1 доплачивали и теперь просите вернуть переплату?

[Oksy1]

Да ,доплачивали и просили вернуть переплату,всё верно.Переплату вернули и по КТС2 уменьшили пошлину и НДС по трем группам товара

[Oksy1]

Так вот меня интересует,куда я должна запихнуть НДС(он уменьшился) и пошлину(тоже самое)???????????????????Не догоняю

[Тоня]

имхо КТС зарегить в книге покупок в периоде оформления, а пошлину...я не знаю, как вы себ/сть товара формируете в бу и ну.

[Oksy1]

слышала мнение,что пошлину нужно в доход ставить,а НДС сторно,ё-моё,у кого спросить то!!!!!!!!!!!!1

[Тоня]

Сторно в каком периоде? По дате КТС? А пошлины вы как учли в БУ и НУ? В с/ть включали?

[Oksy1]

Вот мне интересно,когда КТС уменьшает пошлину ,могу ли я корректировать с/ть,она же уменьшится.По поводу уменьшения НДС,думаю в том периоде когда была получена последняяКТС,ИМХО...точно не уверена,как думаете?

[Oksy1]

У меня уже были продажи с этой партии товара,как уменьшение стоимости отразится на остатках?

[Тоня]

как думаете?

Точно также. В книге покупок вместо ГТД регить КТС.

[Oksy1]

С минусом?

[Тоня]

ох, не торговля у меня, могу только рассуждать. С/сть сформирована в прошлом году, товар уже продан, корректировать с/ть не получится...имхо может быть просто откорректировать 91 счетом периодом получения КТС? Таню б сюда (Рыжую)...

[Oksy1]

ИМХО так же,но сомневаюсь,как Таню то найти?

[Тоня]

Стукни в личку ей.

[Тоня]

С минусом?

Ну да. Или в книгу продаж, увеличив обязательства перед бюджетом. Покопала сейчас К+, ничего определенного не нашла, только всякие консультации.

[Oksy1]

Стукнула ужо

[Oksy1]

Такая же беда,уже везде рылась-НИЧЕГО

[Oksy1]

Спасибо Тонечка за поддержку

[Рыжая Таня]

С КТС в сторону уменьшения не сталкивались, к сожалению . Поэтому тоже могу только порассуждать

С/сть сформирована в прошлом году, товар уже продан, корректировать с/ть не получится...имхо может быть просто откорректировать 91 счетом периодом получения КТС?

Тоня, вся из себя с тобой согласная.
А насчет НДСа.... Пусть налоговая думает . Написать им запрос о правильном отражении НДС по данной ситуации. Обязаны разъяснить. А пока отразить КТС или в книге покупок (или в книге продаж - как больше нравится) текущего периода.

[Oksy1]

Спасибо,буду пробывать!Потом расскажу