Здравствуйте!

Подскажите, пожалуйста, как правильно оформить доходы/расходы в следующей ситуации.
Сотрудник едет в командировку для проведения семинара у Заказчика. По условиям договора Заказчик не только оплачивает семинар, но и покупает билеты и оплачивает проживание нашего сотрудника в гостинице.
Нужно ли нам как-то учитывать стоимость билетов и гостиницы и платить с этой суммы налог, как с дохода? (УСН, 6%)

Если да, то где и каким образом? Прописать эту сумму в акте?

Если нет, то как аргументировать в случае претензий из налоговой?

Заранее спасибо.