Декларация по прибыли

[QQAA]

Уважаемые бухгалтера , подскажите пожалуйста ! Сделала годовую декларацию по налогу на прибыль , должна ли строка 180 (сумма исчисленного налога всего) сходится с оборотами по кредиту 68 счета , строка 210 (сумма начисленных авансовых платежей) с оборотами по дебету 68 , а строка 270-280 (сумма налога к уплате или возмещению) с конечным сальдо по 68 счету ? просто никак не могу разобраться , в 3 квартале все сходилось , была сумма к уменьшению в 3 кв. 29000, а в декларации за год строка 180 сходится с оборотами по кредиту 68 , а вот 210 и 280 меньше именно на эти 29000 ! Подскажите кто знает может такое быть или я что то неправильно сделала ?

[Тапа]

Кредит 68 счета( сб/сч Расчеты с бюджетом) должен соответствовать строке 210 (начисленные авансовые платежи)
а дебет строке 280 (сумма налога к уменьшению), итоговое сальдо по этому сб/сч - это ваша сумма налога за отчетный период, она же- строка 180 ( сумма исчисленного налога).

[Шмымзик]

должна ли строка 180 (сумма исчисленного налога всего) сходится с оборотами по кредиту 68 счета

Должна.

строка 210 (сумма начисленных авансовых платежей) с оборотами по дебету 68

Нет. По дебету - у вас уплата налога. Строка 210 должна совпадать с оборотами по кредиту 68 за период ДО начисления суммы налога по итогам года (т.е. грубо говоря - кред. оборот по состоянию на 30.12.07).

была сумма к уменьшению в 3 кв. 29000

Налог отсторнировали в бухучете?

а вот 210 и 280 меньше именно на эти 29000 !

Стр. 210 год = стр.180 9 мес + стр. 290 9 мес. Проверьте.

[Ольchik]

Извините, что влезла, но я совсем запуталась в этом же вопросе, помогите, пожалуйста!!
Что может быть, если Кт.68 и стр. 180 сходятся, а сальдо (у меня по декларации к уменьшению) нет? или это необязательно?
Завтра должна баланс сделать и затупила

[Ольchik]

и еще не понимаю, у меня в годовой декл.
стр.210 - 11500 (из декл. за 9 мес.стр.180-6800+стр.290-4700),
стр.180 - 8700,
стр.280 - 2800 (к уменьшению), так ведь?
тогда я не понимаю почему в 1С сторнировать, если за 9мес. - Кт.68 - 6800?

[Шмымзик]

тогда я не понимаю почему в 1С сторнировать, если за 9мес. - Кт.68 - 6800?

Если вы ежемесячные платежи (вот эти - стр.290 4700) не начисляете, то не нужно сторнировать, наоборот - нужно начислить.

[Элена]

Должна.

Нет. По дебету - у вас уплата налога. Строка 210 должна совпадать с оборотами по кредиту 68 за период ДО начисления суммы налога по итогам года (т.е. грубо говоря - кред. оборот по состоянию на 30.12.07).


Налог отсторнировали в бухучете?


Стр. 210 год = стр.180 9 мес + стр. 290 9 мес. Проверьте.

А можно также подробно объяснить по поводу полугодия и 9 месяцев??

(почему-то в конс+ нашла пример, где бралось стр. 180 9 мес + стр. 290 6 мес.????)
В итоге запуталась еще больше. Кому верить????

Судя по всему мы неправильно эту строку считаем вообще..