Возврат денег туристу: проводки и учет?

[Аноним]

Ситуация такая: туристы оплатили тур, съездили, но им перенесли рейс и они, предъявив претензию нам, срубили с моего дира 3000 р.(моральная компенсация). Как отражать в учете такие вещи? Какими проводками? Конкретно:
Д50 К76.5-турист - 41000-ст-ть путевки
Д76.7-турист К76.5-ТО - 37500-ст-ть тура от ТО
Д76.5-ТО К51 - 37500 - банк
Д76.5-турист К62.1-турист - 3500 - комиссия
Д62.1-турист К90.1 - 3500 - акт..............

а дальше что?

[lidik]

91 76.5 3000
76.5 50 3000
или напрямую 91 50 3000

[Аноним]

а если турист забронировал тур в санаторий в апреле за 4920, в мае лег в больницу и не поехал, потом пришел, забрал деньги; а санаторий вернул нам только 50% от ст-ти за минусом комисии, т.е. 4920-10%=4428/2=2214р. Остальное доплатили мы. Как провести?
апрель: 50/76.5-4920-ПКО
76.5/76.5-4920-ст-ть тура
76.5/51-4428-выписка
76.5/62.1-492; 62.1/90.1 - акт
май: 76.5/50-4920-выплата денег за тур
51/76.5-2214-возврат денег от санатория
76.5/76.5-2214
91.3/76.5-2706-наша компенсация...
а как поступить с комиссией?? и верны ли проводки?

[lidik]

Мы в таких случаях комиссию не возвращаем. Работа была выполнена, затраты произведены. А Ваша фирма не виновата , что турист заболел. Как говориться "его проблемы".
Проводки вроде правильно. Только не понятно, получается что Вы не только лишаете себя вознаграждения, так Вы за свой счет еще и компенсируете стоимость путевки за санаторий (2706 руб.-2214 руб.=492 руб.)?!

[Аноним]

Да всё понятно, только шеф ступил, добрый, блин, вернул всю сумму в мае, а санаторий нам в июле копейки перечислил Сейчас локти кусать поздно Так как мне комиссию оформить, у меня она на 76,5/ТО так и висит

[lidik]

Комиссия ваша закрылась и получилась в апреле месяце. Если у Вас УСН не надо мудрить особенно. Я б наверно так сделала:
51-76с 2214
76с-76тур 2214
91-76тур 2706
76 тур - 50 4920
и оставила бы комиссию в покое

[KATRIN_M]

На конец 2007 г. "зависла" излишняя оплата тура от туриста, в начале 2008 г. вернули.
Считается ли сумма излишней оплаты авансом и облагается ли 15% ?

[lidik]

Думается в 2007 году облагается, в 2008 году вычитается...

[KATRIN_M]

так и сделала

[Elenatu]

Здравствуйте. Ситуация такая: мы турагент УСН 6%. Продали экскурсионный тур в Питер. Сейчас один человек из группы заболел и не едет. Оператор возвращает часть суммы перечислением на наш расчетный счет за минусом понесенных расходов - 3000 руб.Какие проводки нужно нам нужно сделать?